一文读懂 | 自然人返程投资37号文外汇合规义务

根据国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的规定(即俗称“37号文”),境内居民应当办理相应的境外特殊目的公司(SPV)登记备案。若未按要求进行备案,可能影响境内外汇收付、资金汇回和利润分配,并可能受到外汇管理部门的行政处罚。一、相关法律法规依据1.《中华人民共和国外汇...

37号文登记在企业境外投资过程中发挥了什么作用?

简言之,37号文登记就是合法开展境外投资活动的“通关文书”。37号文概述国家外汇管理局(“外管局”)于2014年7月4日发布了《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》(汇发[2014]37号),这一文件即被简称为“37号文”。根据外管局的指示要求,中国境内居民个人...

境外投资备案(ODI)与37号文登记有哪些区别 ?

关于37号文登记指的是《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》汇发[2014]37号(37号文),简称37号文。主要是对境内居民到境外投融资之后并返程投资的一个合规性政策,是由外汇管理局监管受理,受理完成后,得到的是一份外汇管理局发放的备案表格。内地企业于境外上...

个人设立香港公司返程投资,被外汇局处天价罚款:获利0.05万罚1800万

37号文第十五条第三款原文:“在境内居民未按规定办理相关外汇登记、未如实披露返程投资企业实际控制人信息或虚假承诺的情况下,若发生资金流出,外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条进行处罚;若发生资金流入或结汇,根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十一条进行处罚。”据外汇局青岛分局有关负责人...

违法所得少被罚1863万元?外汇局青岛分局回应

据了解，由于该企业违反了汇发〔2014〕37号文的有关规定，存在非法汇入行为，违法金额合计高达28830000美元（折人民币186389955元），对此，国家外汇管理局青岛市分局依据《外汇管理条例》第四十一条的规定，按照其非法汇入金额10%的比例对其进行处罚，共处罚款18638995.5元。由于非法汇入的累计金额较大，因此依法作出的...

四川发展龙蟒股份有限公司2024年半年度报告摘要

交易场所为经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有衍生品交易业务经营资格的金融机构(www.e993.com)2024年12月20日。4.资金来源公司及子公司将使用自有资金开展衍生品交易,不涉及募集资金或银行信贷资金。二、审议程序公司于2024年8月26日召开第七届董事会第三次会议、第七届监事会第三次会议,审议通过了《关于开展外汇衍生品套期保值业务的...

【收藏】内地企业赴香港上市看这一篇就够了!

2023年11月27日,中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证监会、国家外汇管理局、国家发展和改革委员会、工业和信息化部、财政部、中华全国工商业联合会八部门联合印发《关于强化金融支持举措助力民营经济发展壮大的通知》,提出要支持符合条件的民营企业赴境外上市,利用好两个市场、两种资源。

实控人套现9亿后,青牛技术IPO撤单了

2014年7月14日起,国家外汇管理局废止了外汇75号文,并发布外汇37号文(与“外汇75号文”登记合称“返程投资登记”),但青牛控股层面的中国籍员工股东始终未办理返程投资登记。据了解,返程投资中,只有完成境外投资合规手续,即37号文登记,才可打通境内居民境外资金调回的合法通道。

企业违法所得少却被罚1800万?外汇局青岛市分局回应

由于该企业违反了汇发〔2014〕37号文的有关规定,属于非法汇入行为,违法金额合计28,830,000美元(折人民币186,389,955元),对此,国家外汇管理局青岛市分局依据《外汇管理条例》第四十一条的规定,按照其非法汇入金额10%的比例对其进行处罚,共处罚款18638995.5元。

艾德权程ESOP:揭秘外汇管理局“37号”和“7号”文件

37号文，全称是《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发[2014]37号，简称“37号文”），由中国外汇管理局于2014年7月14日发布。根据国家外汇管理局37号文规定：中国居民须就其以境外投融资为目的，以其合法持有的国内企业资产或股权，或以其合法持有的境外...