基于内控五要素浅析商业银行内部控制问题
首先在组织结构方面,部分商业银行的内部组织结构混乱,“三层一会”治理机制缺乏有效性,内部控制无法覆盖银行业务经营的全部流程;其次在员工内控文化培训与建设方面,部分商业银行未开展系统性的内部控制管理培训,员工无法深入理解内部控制工作的内涵,认为事不关己,总行开展内部控制与支行无关、与自己无关,自身合规意识和风险...
监管之声|国家金融监督管理总局修订发布《银行业金融机构国别风险...
(二)确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制国别风险;(三)监控和评价国别风险管理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况;(四)确定内部审计部门对国别风险管理情况的监督职责。第十二条银行业金融机构高级管理层负责执行董事会批准的国别风险管理政策。主要职责包括:(一)制定、审查和监督执行...
国家金融监管总局:银行业金融机构应当建立正式的国别风险内部评级...
第八条银行业金融机构应当有效识别、计量、监测和控制国别风险,在按照企业财务会计相关规定计提资产减值准备时充分考虑国别风险的影响。第九条银行业监督管理机构依法对银行业金融机构的国别风险管理实施监督检查,及时获得银行业金融机构国别风险信息,评价银行业金融机构国别风险管理的有效性。第二章国别风险管理第十条...
五家券商分支机构收六份财富管理罚单;天健所聚力文化项目四名CPA...
纾困资管计划违规收取管理费,上述情况不符合《证券行业支持民营企业发展资产管理计划规范运作指引》(中证协发〔2022〕114号)第五条第二款和第三条第二款的规定,反映出公司经营不够谨慎勤勉,未能有效遵循诚实信用原则,违反了《证券
金融监管总局印发《银行业金融机构国别风险管理办法》
第八条银行业金融机构应当有效识别、计量、监测和控制国别风险,在按照企业财务会计相关规定计提资产减值准备时充分考虑国别风险的影响。第九条银行业监督管理机构依法对银行业金融机构的国别风险管理实施监督检查,及时获得银行业金融机构国别风险信息,评价银行业金融机构国别风险管理的有效性。第二章国别风险管理第...
金融监管总局:银行保险机构董(理)事会承担案件风险防控最终责任
第三条银行保险机构案件风险防控的目标是健全案件风险防控组织架构,完善制度机制,全面加强内部控制和从业人员行为管理,不断提高案件风险防控水平,坚决有效预防违法犯罪(www.e993.com)2024年9月20日。第四条银行保险机构应当坚持党对金融工作的集中统一领导,坚决落实党中央关于金融工作的决策部署,充分发挥党建引领作用,持续强化风险内控建设,健全案件风...
国家金融监督管理总局关于印发《银行业金融机构国别风险管理办法...
(二)确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制国别风险;(三)监控和评价国别风险管理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况;(四)确定内部审计部门对国别风险管理情况的监督职责。第十二条银行业金融机构高级管理层负责执行董事会批准的国别风险管理政策。主要职责包括:...
国家金融监管总局:合理拓宽固定资产贷款和流动资金贷款的用途及...
第五条贷款人开展固定资产贷款业务,应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。第六条贷款人应完善内部控制机制,实行贷款全流程管理,全面了解客户和项目信息,建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制,将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位,并建立各岗位的考核和问责机制。
金融监管总局重磅发布!
第十条(监管评价)金融监管总局及其派出机构定期对保险机构欺诈风险管理体系的健全性和有效性进行检查和评价,主要包括:(一)对反欺诈监管规定的执行情况;(二)内部欺诈风险管理制度的制定情况;(三)欺诈风险管理组织架构的建立和人员履职情况;(四)欺诈风险管理流程的完备性、可操作性和运行情况;...
...健康产业股份有限公司关于控股股东非经营性资金占用进展情况暨...
1、鉴于公司存在非经营性资金占用、违规担保、公司2023年度被出具了否定意见的内部控制审计报告,根据《深圳证券交易所股票上市规则(2023年8月修订)》第9.8.1条第(一)项、第(二)项、第(四)项的规定,公司股票自2024年5月6日起被实施“其他风险警示”的特别处理。敬请广大投资者注意投资风险、谨慎决策。