*ST全新:关于对深交所公司部年报问询函〔2024〕第 149 号回复的公告
1、对全新好公司银行存款余额进行函证,亲自前往银行打印2023年度及审计报告日前的银行账户流水并实施核查程序,关注全新好公司收到上述款项至审计报告批准报出期间相关银行账户有无异常变动;2、查阅泓钧实业的账户流水,并对其中主要大笔金额转账来源1,000.00万元锁定进行追溯。经查,该1,000万元在2023年4月26日由深圳泓...
万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
4、获取库存现金日记账、银行存款日记账,与科目余额明细表、总账及报表数据核对是否一致;5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款余...
ST新潮:问询函回复细节证实美国资产真实不虚,赢利状况良好
中兴华还就美国子公司期后事项执行了审计程序,获取了美国子公司账簿、科目余额表、序时账、银行对账单等资料。在对第一大客户DK期后回款检查过程中,通过对比美国子公司提供的期后银行交易流水单据,识别出美国子公司在2024年1月19日已经收到2023年12月份向DK销售石油形成的应收账款111,683,096.83美元。公司油气田与...
财务月底结账怎么结
(1)现金:在结账日末进行清盘,编制盘点表。对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证,查清原因进行处理。(2)银行存款:出纳打印银行对账单,并根据银行对账单核对所有明细账号编制银行存款调节表,对平银行账。(3)存货:包括库存商品、在途物资等。在月末应进行盘点,并对盘...
(上接D62版)广州思林杰科技股份有限公司 关于公司2023年年度报告...
注2:测算利率=利息收入(美元)/2023年日均余额(美元)如上表所示,2023年,公司美元活期存款年利率约为0.05%-3.25%,美元活期存款与相应利息收入相匹配。(5)除上述类型存款外,其他活期存款、保证金账户期末余额合计3,089.15万元、日均存款余额2,106.85万元、利息收入4.01万元,公司按照银行活期存款利率取得利息收入...
江苏京源环保股份有限公司
2、执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,结合应收账款账龄和客户信誉情况分析,评价应收账款坏账准备计提的合理性(www.e993.com)2024年7月3日。对已收回金额较大的应收账款进行常规检查,核对收款凭证、银行对账单、销货发票等,分析收款时间是否与合同相关规定一致;3、获取京源环保坏账准备计提表,对于按照单项层面评估可收回性的应收账款,选取...
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
4.获取《企业征信报告》、《已开立银行账户清单》和银行对账单,检查银行账户完整性;抽取对账单大额流水与银行日记账核对;抽取银行日记账记录与银行对账单核对;5.执行函证程序,对公司所有银行账户,包括财务公司账户、零余额账户和已注销的账户进行函证,严格控制函证过程,以检查货币资金的真实性、准确性。
上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于2023年年度报告的信息披露...
iv)将第三方支付平台账单每月提现金额核对至每月银行对账单中的提现收款金额;v)对发生在资产负债日前后若干日的销售交易与物流信息进行了核对,以验证电商零售收入是否记录在正确的报告期间;vi)获取了截止财务报表报出日的财务及业务信息,检查期后是否存在大额销售退回;...
货币资金的审计|财务|底稿|函证_网易订阅
获取并检查某月的银行对账单、银行日记账、银行余额调节表,检查是否执行对账;获取一笔付款记录,检查是否有对应申请、复核、审批;获取并检查现金日记账、盘点表、现金支取审批等。3执行控制测试在实务中,对于工业型企业,关于货币资金内控测试的关键控制点基本是固定的,现金盘点控制、银行开销户控制、付款审批控制...
首次券商债券业务执业质量评价结果;两家私募复核维持摘牌决定 |...
二是2018年及2019年诸城松旅累计收到约1.62亿元的政府补助奖励,但截至2019年末诸城松旅恐龙项目的在建工程余额仅3,220.79万元,也未开展其他旅游经营活动。三是2019年审计底稿收集的诸城市旅游局下发政府补助金额2,077.00万元,银行回单备注为“恐龙大世界专项资金”,与中兴华对政府补助性质判断为与收益相关相矛盾。中兴...