小贷公司拟立新规:联合贷款单笔出资不得低于30%,网络小贷单户消费...
(五)不得仅提供不实际出资的营销获客、客户信用画像和风险评估、信息科技支持、逾期清收等服务;(六)联合贷款单笔出资比例不得低于百分之三十;(七)国家金融监督管理总局规定的其他要求。第十八条贷款利率小额贷款公司应当将对借款人收取的所有利息、费用与贷款本金的比例计算为综合实际利率,并折算为年化形式,...
信用卡逾期移交风险管理部门,信用卡逾期:风险管理部门应接手处理
根据中国相关法律法规以及信用卡相关合同的规定,信用卡账户一旦被移交给风险管理部门进行管理,通常不会直接导致信用卡的停用。但是,在移交期间,信用卡持卡人可能会受到一些限制。下面将从法律和合同的角度回答您的问题。首先,根据《中国人民银行关于银行卡清算机构风险管理工作的指导意见》的规定,信用卡清算机构在发现持...
四部委年终强调:不得以表外业务信用风险较低为由不对其确认损失...
企业应当按照金融工具确认计量准则的规定,以预期信用损失为基础对以摊余成本计量的应收款项、合同资产以及相关贷款承诺、财务担保合同等进行减值会计处理并确认损失准备,不得以其信用风险较低为由不对其确认损失准备。实际上,IFRS9早就将表外业预期损失务纳入减值准备范围,和表内逻辑相同,无非就是EAD(表外风险暴露)乘...
客户不要发票,是做“未开票收入”还是直接开具普票?税务局明确了!
3、从发票管理办法来讲,销售或者提供了服务,就应当开具发票,因此对于不要发票的客户,也应该当场开具发票。不开发票,违反了《中华人民共和国发票管理办法》的规定。即便是客户不要发票,你们开了发票可以暂时替客户保存一下,一旦有个别个人客户想起来要发票了,可以随时翻出来交还顾客。4、从税务预警评估风险上来看,...
“金融消保在身边 保障权益防风险”
《银行保险机构消费者权益保护管理办法》第三十条规定:银行保险机构应当合理设计业务流程和操作规范,在办理业务过程中落实消费者身份识别和验证,不得为伪造、冒用他人身份的客户开立账户。风险提示1.消费者要将信息安全意识融入到日常生活中,形成常态化的安全意识,从而降低个人敏感信息泄露的风险,消费者在向他人提...
北注协专家提示 | 舞弊风险识别与审计应对及ISSB准则最新进展及...
不准在贸易业务中人为增加不必要的交易环节、不准开展任何形式的融资性贸易、不准开展对交易标的没有控制权的空转走单等贸易业务、不准开展无商业实质的循环贸易、不准开展有悖于交易常识的异常贸易业务、不准开展风险较高的非标准仓单交易、不准违反会计准则规定确认代理贸易收入、不准在内控机制缺乏情况下开展贸易业务...
围观!“四大”近期中标项目汇总
4.1.1磋商对象应为中华人民共和国境内(不含香港、澳门、台湾地区)法律上和财务上独立的法人或依法登记注册的组织,合法运作并独立于采购人和采购代理机构。磋商对象应具有良好的银行资信和商业信誉。4.1.2磋商对象的法定代表人或单位负责人为同一人或者存在控股、管理关系的不同单位,不得参加同一标段投标或者未划分标段...
黄宇宏|非银行支付机构备付金的法律关系问题研究|存款|信托|受益...
但是根据《非银行支付机构监督管理条例》对备付金的定义,仍然不足以明确机构、银行、用户之间的法律关系属性,这将直接影响到客户备付金的安全保障、法律地位、资源配置效率等一系列的问题,例如非银行支付机构面对法院的执行行为或者发生破产,客户备付金应当如何处置?是否可以获得排除执行和破产隔离行使取回权的法律保护?
神雾节能股份有限公司关于对深圳证券交易所年报问询函回复的公告...
2、客户能够控制企业履约过程中在建的商品。3、企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。第十二条约定:对于在某一时段内履行的履约义务,企业应当在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。企业应当考虑商品的性质,...
2024年基金从业考试题库_单位净值_答案_投资期限
A.以不正当方式影响监督管理或者自律管理决定B.构成向其他利益关系人输送不正当利益的事实C.直接或者间接通过聘请第三方机构或者个人的方式输送利益D.直接、间接或者唆使、协助他人向监管人员输送利益答案:B6.相对期货而言,远期合约()。A.流动性较差、违约风险较高、市场效率偏低...