帮助信息网络犯罪活动案件中支付结算金额的统计口径及相关问题
为从严惩治帮信犯罪,应将支付结算金额统计口径明确为帮信行为人所提供银行卡在涉案期间的全部流水。在适用二十万元标准的场合,上游犯罪虽然已查证,但往往仅证明了犯罪成立,距离查清上游犯罪全部事实存在较大差距,帮信案中支付结算金额与上游犯罪(如诈骗)金额无法一一对应,以全部银行流水评价帮信行为,符合客观实际和罪刑...
一文搞懂「支付·清结算·账务」全局
这个过程大致是这样的,用户先到平台选择喜欢的“餐品”,然后“下单”,生成交易“账单”,用户选择支付方式进行“支付”,支付成功后平台要履行承诺把餐送到,“履约”完成以后平台就开始进行各方利益的“清分”,计算清楚应给谁多少钱,并“记账”,最后将款项“结算”给商家,这个过程如图4-7所示。图4-7外卖交易链...
“二清”影响的清结算系统重构
什么是二清:二清就是无支付牌照的公司,没有资质做资金的二次清结算;像我司电商业务pop模式,有商家入驻卖货的流程,平台收取用户资金,再给商户做结算,就涉及二次清结算(一清是清分,二清是结算);这是违规的,极大可能会受到监控处罚;二清的官方阐释:无证机构以平台对接或者大商户接入支付机构或商业银行,留存商户结算...
要贷款先“刷流水”?琼海警方:警惕这类洗钱套路!
对方便推荐XX企业微信好友给蓝某某,添加好友后,蓝某某按照对方要求提供银行流水账单,随后对方称蓝某某的银行流水综合评分未达标而不能放款,并称该公司可以帮忙包装银行流水,提高银行流水综合评分,蓝某某答应后,对方便向其提供的银行账户分两笔转入23801元,收到资金后蓝某某按照对方的要求分八笔将23760元转到对方指定的...
详解| 支付通道与支付系统功能设计之对账
在交易体系中、支付机构是按照平台、用户、商户的收款金额进行分账的,实际系统层面的结算是各参与方账户的数字变动。相应银行亲结算过程是在内部完成资金划转、即银行内部以账户为核心的账务操作,改变资金所属权。支付机构账户体系中的资金流动如图所示。4)账户系统资金流转...
办案手记|合同诈骗案无罪辩护后“实报实销”,从十年改判四年半
一审法院认定,被告人史晓明与Y信息技术有限公司(以下简称:Y公司)经协商达成合作意向,Y公司作为网络支付服务提供商,为史晓明的电子商务业务提供网上外币银行卡支付结算业务(www.e993.com)2024年9月18日。2017年11月7日,史晓明开始向境外信用卡用户发货。2017年11月22日,史晓明以“沈某某”的名义和Y公司签订支付服务协议。2017年11月24日,史晓明...
北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对...
4.当注意到存在关联方配合被审计单位虚构收入的迹象时,获取并检查相关关联方的银行账户信息和银行账户资金流水,关注是否存在与被审计单位相关供应商或客户的异常资金往来。5.在采用经销模式的情况下,基于对舞弊风险的评估,酌情考虑检查经销商的最终销售实现情况。
曾杰:外汇类非法经营案中,涉案银行卡里所有流水都是犯罪金额吗
对于交易金额的认定,相关银行流水应该经过当事人的核对后才能确定是否属于外汇交易金额正文:在外汇类非法经营案中,警方往往会对涉案银行账户内进入和支出的款项进行统计,但是如果现有证据无法证实均是被告人非法从事外汇所交易款项的,不能认定为涉案资金。涉案银行账户内进入和支出的款项,现有证据无法证实均是被告人...
一天流水金额78万元,一“00后”用银行卡干这事获刑
一天内银行卡流水金额就达到78万余元原来许某为获利将银行卡出租给他人用于网络犯罪活动据悉,2021年,被告人许某结识“阿龙”,在明知“阿龙”租用银行卡用于赌博网站跑分情况下,仍多次有偿提供其名下银行卡给“阿龙”使用,从中获利。经查,许某的一张银行卡被用于实施电信网络诈骗活动,仅在2021年10月...
检察日报:帮信罪入罪标准“支付结算”20万和“资金流水”30万如何...
基于此,《会议纪要》第4条明确规定,行为人仅出租、出售信用卡的行为,不宜评价为“支付结算”行为。另一方面,为避免帮信罪中“等帮助”行为的过于泛化解释,导致帮信罪的不合理扩张,对仅依据“资金流水”入罪的帮信行为,作出单向流入资金以及至少有3000元查证犯罪属实的限制规定。