公安部经侦局公布严打上市公司财务造假类犯罪典型案例:坚持“一案...
同时,应当坚持“一案双查”,同步审查会计、审计、保荐、法律服务等第三方中介组织是否存在出具证明文件造假行为;同步审查商业银行、保险公司等金融机构是否存在出具虚假金融资信证明等金融票证造假行为;同步审查是否存在商业贿赂、洗钱以及非国家工作人员受贿等犯罪行为的,依法追究刑事责任。在办理案件过程中,公安机关在依法...
坚决打击和遏制重点领域财务造假
2021年以来向公安机关移送上市公司、债券发行人等主体涉财务造假、资金占用、违规担保等犯罪案件150余起。推动建立集体诉讼制度,其中康美药业赔偿投资者24.59亿元,紫晶存储和泽达易盛赔偿超过13亿元。坚决实施重大违法强制退市,并对退市公司违法行为一追到底,为中小投资者向公司及责任主体索赔提供依据。从近年情况看,“白马...
两券商被点名!最高法发布财务造假五大典型案例
6月26日,最高人民法院(以下简称“最高法”)在官方微信公众号发布了财务造假五大典型案例,涉及上市公司、挂牌公司、普通国有公司及私营企业多类主体,造假行为涵盖挂牌公司公开转让、上市公司重大资产重组、出具虚假审计报告骗取银行贷款等多个场景。其中,东某证券和招某证券两家券商被点名,前者涉及严重违反注意义务...
最高法发布财务造假典型案例 全方位各环节打击财务造假行为
典型案例涉及上市公司、挂牌公司、普通国有公司及私营企业多类主体,造假行为涵盖挂牌公司公开转让、上市公司重大资产重组、出具虚假审计报告骗取银行贷款等多个场景。最高法表示,法院全方位各环节打击财务造假行为,全面落实“零容忍”要求。对于证券发行人、主办券商、财务顾问、会计师事务所等众多财务造假主体,根据各自...
违规信披公司罚款上限升至1000万元 刑期上限提至10年
财务造假严重破坏资本市场诚信基础,严重侵害投资者合法权益。近年来,监管部门对资本市场财务造假的打击力度持续升级。数据显示,2021年至2023年,证监会共办理信息披露违法案件397起,其中造假案件203起;2021年以来向公安机关移送上市公司、债券发行人等主体涉财务造假、资金占用等犯罪案件150余起。
刚刚证监会等六部门联手 全面构建造假惩防新格局
10.强化考核约束,将财务造假作为各级国有企业负责人经营业绩考核扣分项(www.e993.com)2024年7月31日。坚决破除造假“生态圈”《意见》共20项内容,分三个部分:第一部分是总体要求,第二部分是主体内容,第三部分是落实保障。主体部分,《意见》从打击和遏制重点领域财务造假、优化证券监管执法体制机制、加大全方位立体化追责力度、加强部际协调和央...
最高法发布五个财务造假典型案例 警示相关市场主体
人民法院对于证券发行人、主办券商、财务顾问、会计师事务所等众多财务造假主体,根据各自过错予以相应刑事与民事打击,落实了党中央关于对财务造假“零容忍”的要求。二是惩首恶、打帮凶,坚持“过责相当”原则。证券发行企业的大股东和实控人是财务造假的首恶,首先应予以严惩。承销保荐机构、会计师事务所、律师事务所...
连续13年财务造假 江苏舜天ESG报告却称“坚持合规经营”
值得关注的是,在证监会披露的财务造假事件中,江苏舜天参与的隋某力主导的专网通信业务,实质是合同、资金、票据流转构成闭环的虚假自循环业务,无商业实质。据证监会资料,江苏舜天参与的专网通信业务中曾出现上下游企业均由隋某力或其他同一主体控制的情况,隋某力控制的公司或其他同一公司既作为江苏舜天供应商又作为客户...
六部门出手!17项举措严打资本市场财务造假
近日,证监会就严肃查处了5起上市公司财务造假等信息披露违法案件,并作出行政处罚、事先告知。一是对江苏舜天、ST特信、*ST中利等3家公司出具行政处罚决定书,累计罚款6830万元,并对6名主要责任人实施证券市场禁入措施;二是对易事特、凯撒同盛两家公司出具行政处罚事先告知书,拟合计罚款5270万元,拟对1名主要责任人实施...
全方位打击财务造假!最高法发布一批典型案例
人民法院对于证券发行人、主办券商、财务顾问、会计师事务所等众多财务造假主体,根据各自过错予以相应刑事与民事打击,落实了党中央关于对财务造假“零容忍”的要求。二是惩首恶、打帮凶,坚持“过责相当”原则。证券发行企业的大股东和实控人是财务造假的首恶,首先应予以严惩。同时承销保荐机构、会计师事务所、律师...