“职”行双碳 | 气候变化与商业银行预期信用损失模型的探讨
金融会计专业委员会和北京工商大学商学院主办,中国工商银行(6.020,0.00,0.00%)承办的会计准则研讨会,与各大商业银行代表、会计师事务所专家、高校及研究机构专家就“气候变化风险与商业银行预期信用损失模型”议题进行研讨交流。
《商业银行资本管理办法》明年正式实施 引导银行更好服务实体经济
细化风险权重;市场风险方面,新标准法通过确定风险因子和敏感度指标计算资本要求,取代原基于头寸和资本系数的简单做法;重构内部模型法,采用预期尾部损失(ES)方法替代风险价值(VaR)方法,捕捉市场波动的肥尾风险;操作风险方面,新标准法以业务指标为基础,引入内部损失乘数作为资本要求的调整因子。
商业银行资本管理办法
(二)被投资金融机构所产生的合规风险、声誉风险造成的危害和损失足以对银行集团的声誉造成重大影响。第十四条????符合本办法第十二条、第十三条规定的保险公司不纳入并表范围。商业银行计算并表资本监管指标,应按照本办法第三十七条、第三十八条规定的方法扣除对保险公司的资本投资。商业银行计算未并表资本监管指标...
资本新规下中小银行债券业务风险管理研究
对于满足市场风险内部模型法要求的中小银行,可以采用风险价值模型计算回购交易中风险暴露和质押品的价格波动,计算违约风险暴露。(四)降低中小银行投资资管产品的偏好目前,中小银行为提高投资收益率,往往通过投资各类基金或资管产品间接持有债券。国内的普遍做法是投资资管产品作为“其他资产”进行计量,风险权重仅为100%。...
交通银行2023年年度董事会经营评述
交通银行(601328)2023年年度董事会经营评述内容如下:一、业务回顾(一)发展战略及推进情况本集团以“建设具有特色优势的世界一流银行集团”战略目标为引领,在提升服务实体经济质效中持续打造四大业务特色,把绿色金融作为全集团业务经营发展的底色,以上海主场建设和数字化转型为战略突破口,持续优化信贷结构、推进产品创...
两部门:拟将商业银行划分三个档次,匹配不同的资本监管方案
市场风险方面,新标准法通过确定风险因子和敏感度指标计算资本要求,取代原基于头寸和资本系数的简单做法;重构内部模型法,采用预期尾部损失(ES)方法替代风险价值(VaR)方法,捕捉市场波动的肥尾风险(www.e993.com)2024年9月8日。操作风险方面,新标准法以业务指标为基础,引入内部损失乘数作为资本要求的调整因子。
商业银行资本监管改革研究——兼评资本新规实施挑战与应对
第一支柱保留了巴塞尔协议Ⅰ的8%最低资本充足率规定,资本覆盖信用、市场和操作三大风险,提供了资本计量的标准方法和基于内部模型的高级方法,支持银行运用信用风险内部评级法、市场风险内部模型法和操作风险高级计量法等高级方法,提升资本计量的敏感性和精细度,要求银行从公司治理、政策制度、业务流程、计量模型、数据IT等...
中国版巴塞尔协议III落地,对商业银行进行差异化资本监管
以限制内部评级法使用范围为例,《办法》明确对于金融机构、企业年营业收入(近三年营业收入的算术平均值)超过30亿元人民币或符合相关要求的企业,不得采用高级内部评级法计量信用风险加权资产。在完善监督检查要求上,一方面,《办法》参照国际标准,完善监督检查内容。设置72.5%的风险加权资产永久底线,替换原并行期资本底线安...
国家金融监督管理总局就《商业银行资本管理办法》答记者问
差异化资本监管不降低资本要求,在保持银行业整体稳健的前提下,激发中小银行的金融活水作用,减轻银行合规成本。六、《资本办法》修订对风险加权资产计量规则有哪些主要调整?总体上,增强标准法与高级方法的逻辑一致性,提高计量的敏感性。限制内部模型的使用,完善内部模型,降低内部模型的套利空间。
国家金融监管总局出台银行资本新规 构建差异化资本监管体系
《资本办法》由正文和25个附件组成,主要内容包括:一是构建差异化资本监管体系,使资本监管与银行规模和业务复杂程度相匹配,降低中小银行合规成本。二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内部模型法以及操作风险标准法,提升资本计量的风险敏感性。三是要求银行制定有效的政策、...