企业税负率过低有何风险?又该如何优化偏高税负率?

申请核定征收总税率2%!02:12自然人代开税率仅2%!符合条件可申请享受!02:462024如何合规大额公转私?税负能否低至2%?02:43税负优化至2%!符合条件的制造业企业可享受政策扶持!03:13注意!收取大额居间费报酬,沉重税负可优化至2%!02:30商贸企业面对13%销项和1%进项,如何优化自身沉重税负?

防控大宗商品贸易涉税风险

大宗商品贸易“狂飙”式发展,不仅可能出现税收风险,还可能出现地方监管、金融等各项叠加风险,需要相关部门加强联动,各司其职、精诚共治。商务部门应加强招商引资的甄别,对“有产值”而“无税值”的企业秉持审慎态度。金融监管部门应着重防控“假贸易真融资”、虚增流水获取更高银行授信、票据违规套利等情形。税务部门应...

2024最新预警指标来了!10个财务必看的税务预警风险点!

1、税负异常每个地区每个行业都有自己的税负平均值,如果低于下限60%的话,就可能引起税务预警。很多会计朋友会问,是不是不低于这个下限都没有问题啊,答案是否定的!税收不是数学,税负率是一个动态的数字,如果低于下限又无正当理由的,那就是一个大问题了。2、发票多次增量根据虚开企业的画像,很多虚开的企业基本...

多地高收入高净值人士受到稽查,两高解释后自然人逃税风险上升

（二）税收大数据精准监控个税风险随着“以数治税”的税收监管改革逐步推进，税收大数据在税收治理过程中发挥着越来越重要的作用。具体来说，对于进行了税务登记，受到税务监管的个体户、个人独资企业、公司等各类主体，其收入、成本均有对应的数据指标予以监控。如果出现企业没有进项发票，而税负率又与其收入不匹配的...

让检测“跑”在风险前 慧算账助力企业合规发展

做好税务合规，首先要了解涉税监管的趋势和动向。慧算账根据2023年服务客户数据统计得出“2023年财税风险排名”前20的风险清单。这些风险点包括上游公司异常、进销不一致、税负偏低等常被企业忽视但频发的问题。税负率作为反映企业净利润水平的重要指标，如果企业的税负率与同行业相比偏低或者明显低于历史同期，这种异常波动...

生产制造业税收痛点及现状风险

一、总体税负比较高:根据中国现行税制,对进销差价缴纳13%的增值税;年终对企业利润,缴纳25%的企业所得税;股东分红,再征收20%个人所得税,税负压力算在所有行业中较高的,还让企业得到的实际利润大打折扣(www.e993.com)2024年11月11日。二、企业利润点薄,各种成本要素不断攀升:制造业一直是“缴税大户”,相比较其他行业来说,制造业税负率比较...

「允良整理」财税动态——(608)经营民宿注意防范这些税务风险

其次，税务机关可通过进一步调研民宿行业市场情况，充分了解有关房屋租金等成本的市场价格，为该行业的所得税申报管理提供数据支撑。此外，通过座谈等方式，使民宿房产出租方和民宿经营者知晓，房屋出租环节的税负应由出租方承担，双方要按规定各自提供、索要发票，承担纳税义务。3.和税务局打交道须注意程序细节案例简介...

印花税,出现申报预警!新版电子税务局还有哪些税费预警?

1、风险预警:连续3年亏损,尤其是收入和成本费用都很大时还连续3年亏损。2、稽核比对的数据来源(1)企业所得税申报表中的《企企业所得税弥补亏损明细表》中当年亏损额。(2)企业所得税申报表中(A类)中营业收入、营业成本和三项费用的金额。三、税负率预警指标率...

严查违规返税背景下,企业如何做好税务合规?

税收直接相关的优惠政策如减免税、税收返还、核定征收等收紧,此类涉税优惠条款面临因抵触上位法而无效的风险;近年来,部分地方政府在招商引资过程中以财政返还的形式给予企业优惠政策,约定由投资企业先依法缴纳税款,达到一定条件后再由政府以财政补贴、财政支持、财政奖励等方式返还一定比例,有的条款则直接以“综合税负率...

增值税税负率偏低,企业所得税贡献率偏低,会有税务上的风险吗?

当然存在税务预警和被纳税评估的风险,税负率过低往往会引起税务局的关注,从而引发公司其他税务风险。因为公司增值税税负率较全省同行业偏低,企业所得税负担率异常偏低,分析可能存在隐瞒收入、虚增成本,少缴增值税、企业所得税等税费的可能。案例:XX陶瓷有限公司纳税评估案例...