东港农商行第一大法人股东“暴雷”背后:关联交易指标碰红线,被...
《评级报告》指出,关联交易方面,2023年,东港农商银行单一最大关联方、最大集团关联方和全部关联方表内外授信净额合计占资本净额的比例分别为6.99%、16.77%、56.26%,最大集团关联方和全部关联方的关联交易相关指标已超出监管要求上限,需对关联交易风险及后续整改情况保持关注。其中,2023年,东港农商行最大单家非同业集团...
公司热点|实控人及关联方占用资金约1.49亿元未归还 观典防务可能...
9月29日晚间,观典防务(5.710,0.11,1.96%)(维权)(688287)发布风险提示公告称,公司股票可能被上海证券交易所实施其他风险警示。公司自查发现截至2024年5月29日,实际控制人及其关联方对上市公司的资金占用未归还金额共计1.59亿元,占公司最近一期经审计归母净资产的15.97%。实际控制人高明先生已累计偿还1,000.00万元,...
【建议收藏】大宗商品贸易融资风险成因分析!
于是造成一种风险——融资主体完全有可能将其他资金方带至监管仓进行质押物查验,结合其掌握的购买协议及发票等交易凭证,向第三方昭示Ta对该批次实际上已被质押的货物拥有完整的所有权,进而以欺瞒的手段以同一批次大宗商品向不同的资金方再次申请质押融资,形成一货多押。5、大宗商品交易/融资业务中涉及的仓储机构普遍...
因无息借款补缴巨额税款、定性偷税,关联方借款如何防范涉税风险
违规成本扣除,税务机关通常根据视同销售或按公平交易原则对关联方间的资金拆借行为进行调整,而部分企业存在“关联方间一进一出的借贷模式不涉及纳税义务、未取得实际所得的无偿借贷也无须缴纳税款”的不当理解,引致补缴税款、加收滞纳金甚至定性偷税的后果。
赵博文:不正当关联交易的风险及防控
因此,控股股东或者其他关联方通过关联交易把公司的利益转移到自己手中,或向公司输送利益的过程中,违反以上三个条件中的任意一个,利用该利益对公司进行控制和影响,进而损害中小股东利益的行为,就是不正当的关联交易。二、不正当关联交易的法律风险司法实践中,对关联交易的认定呈现扩大的趋势,有关部门会通过多种途径...
银行视角洞察企业关联交易风险,全面解析识别与防范策略
其中,关联购销是最常见的交易事项,企业之间通过互购互销商品、提供或接受劳务来虚构收入和调节利润(www.e993.com)2024年10月19日。此外,资金拆借及关联往来也是常见的关联交易形式,企业通过自有资金或银行借款转贷给关联方,以预付账款或其他应收款等方式为关联方提供资金。然而,无论何种形式的关联交易,银行都需保持高度警惕,准确识别风险,并采取有效...
亿阳信通股份有限公司关于收到责令改正措施后的进展暨风险提示公告
(三)可能触及终止上市风险1、公司存在大额资金占用的风险《上海证券交易所股票上市规则》(2024年4月修订)9.4.1第(五)款规定“公司被控股股东(无控股股东,则为第一大股东)及其关联人非经营性占用资金,余额达到最近一期经审计净资产绝对值30%以上,或者金额达到2亿元以上,被中国证监会责令改正但公司未在规定期限内...
【金融监管重拳出击】安盟财险领47万罚单,四高管遭警告罚款:合规...
关联交易:公司涉及未按规定披露或管理关联交易,可能引发利益输送、风险隐藏等问题,严重违反了金融市场的公平交易原则和透明度要求。关联方漏报:在监管报送过程中,安盟财险未能准确、完整地报告关联方信息,这不仅影响了监管机构对该公司风险状况的全面评估,也暴露出公司在信息管理和内部控制方面的疏漏。
卓郎智能技术股份有限公司 关于2024年度日常关联交易预计 及授权...
2023年实际发生的关联交易金额在2023年日常关联交易预计金额范围内。单位:千元人民币2.2024年预计签署合同情况单位:千元人民币3.2025年-2027年租入关联方资产交易结合公司日常经营需要,公司预计2025年-2027年将继续与江苏金昇实业股份有限公司发生租入关联方资产交易,每年交易额不超过1,000万元人民币。
华仪电气股份有限公司 关于公司股票可能被终止上市的 第十次风险...
公司股票2023年12月19日、12月20日、12月21日连续三个交易日内收盘价格跌幅偏离值累计超过12%,波动幅度较大。公司敬请广大投资者注意二级市场交易风险,理性决策,审慎投资。(二)公司的资金占用、违规担保等风险截至2023年11月17日,公司存在原控股股东华仪集团有限公司及其关联方资金占用余额为193,359.82万元,违规担...