152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)
出纳人员不得兼任财务登记等工作出纳与付款按照内部控制制度的要求,出纳人员只是不得兼任收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作,但可以兼任现金日记账等账目登记工作。41出纳人员可以同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作出纳与付款不正确,出纳人员一般不得同时从事银行对账单的获...
财务分析师 (Financial Analyst) 的工作体验是怎样的?
一般来说,FA这条线不需要记账和做分录,但是可能会参与到没有财务报表的工作,因为accounting关账以后,会经过FA部门的审核,(FA本身需要使用Accouting部门的数据,如果有错误可以及时告知accountingj进行更改。当然,在大部分中小企业或国企当中,确实没有单独的财务分析岗位,但是财务分析的工作肯定还有,只是这部分工作由个...
徐州农商银行多次被告,法律纠纷数量惊人|贾汪|案由|名誉权|民事...
优化内部管理:完善劳动合同及员工关系管理,确保员工权益得到有效保障,从源头上减少劳动争议的发生。加强法律合规:定期进行法律风险评估,确保各项业务操作符合相关法律法规,降低法律纠纷的可能性。提升客户沟通机制:建立良好的客户关系管理体系,积极处理客户投诉和反馈,避免因服务质量问题引发的名誉权纠纷。徐州农商银行的...
审核动态律证学习笔记:深交所会计监管动态(2023年第4期)
(1)风险评估程序执行不到位。未充分了解公司市场占有率、市场地位和市场规模等行业状况及行业产品的平均价格;未充分了解重要子公司主要生产模式的生产过程;在连续审计的情况下,未对公司某一重要产品的采购、销售单价连续多年固定不变的情况保持职业怀疑。(2)控制测试程序存在缺陷。公司多家重要客户的应收账款余额...
强烈建议审计收藏!152个常见财务内控问题及原因对照明细表!
内控是内部控制的简称。指一般公司企业内部的控制运作。内部会计控制是指单位为了提高会计信息质量,保护资产的安全、完整,确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。下面用表格对照方式介绍一下152个常见财务内控问题及产生原因。
碧桂园财务监管出漏洞,出纳挪用巨额公款,如何规避类似风险呢?
《会计法》规定,出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作(www.e993.com)2024年10月19日。财会人员要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。会计与出纳必须分离,这是会计基础工作规范的规定,也是企业内部控制规范的要求。二、公司网银的制单人、复核人必须分开1、不能由...
■防范化解重大风险 “领导”通过QQ发出“转账”指令 出纳落入...
公司出纳落入诈骗圈套,仅凭“领导”的QQ消息指令,直接转账给他人46.8万元,给公司造成巨额损失,公司通过诉讼要求出纳承担全部赔偿责任。该案经过仲裁裁决以及一、二审法院判决,但公司不服判决结果,向甘肃省高级人民法院申请再审。近日,省高院公布裁定,驳回再审申请。该案最终以出纳承担25%赔偿责任告终。
日常工作,总一些锅是留给会计的,这些锅,会计一定要学会甩
本身会计工作是一个承上启下,联系全单位不买呢的岗位,而且涉及到钱财、账目、费用等等,关系企业所有上上下下。所以很多内在工作风险必须要会计在工作中予以注意和防范。工作内在的风险是指工作中的种种问题而产生的风险,这里面原因有很多。财务人员最常接触的,除了各种报表账目外,就只有钱了,可以说钱是财务工作的...
店长、出纳、养老社工……松江这些企业正在招人
1、承担生物酶催化合成项目、酶筛选和改造项目的实施,制定项目实施方案与编制研究计划;2、负责酶的调研,分析,分子克隆和蛋白表达,筛选和定向改造的实施;3、负责知识产权技术交底书的组织整理,负责项目材料的总结与产业化技术转移;4、完成公司安排的其它相关任务。
出纳工作面临的挑战与转型
公司受损了,如果找出纳追责,出纳需要承担多大的责任呢?从目前公开的几个法院判例来看,出纳会承担1/4或1/5的责任,公司要承担主要责任。原因在于公司未能建立严格的内控制度,疏于管理,这是造成被骗的主要原因。出纳责任心不够,未进行必要的核实,应承担次要责任。