ST九芝:解决内控缺陷并获审计机构出具无保留意见的审计报告后可...
公司回答表示:根据规则,公司解决及完善相关内控缺陷,提升内控管理水平,如果审计机构对公司最近一个年度内控报告出具标准无保留意见的审计报告,且无其他事项变化,公司就可以申请取消其他风险警示。本文源自:金融界AI电报作者:公告君
内审知识——内审常用的3个术语,缺陷、问题、风险,区别与联系
风险强调的是:发生损失的可能性!风险与缺陷比较相近,都有“先天不足”,但是,缺陷强调的是没控制到位的部分,是应该控制而没控制。风险强调的是事物本身就有缺陷,你控制不控制它,风险都存在,我们所要做的是降低风险所带来的危害。4.三者之间关系打个比方:保险柜的钱!风险:就算你有保险柜,也有丢失的风险,...
强化风险管理 完善内部控制——2023年民营企业内部审计交流大会...
其主要做法有以下六个方面:一是内控风险审计常规化,实行以管理审计为重点的审计全覆盖;二是内部控制评价标准化,设置了十三个方面内部控制审计测试与评价表;三是内控缺陷整改闭环化,创新审计整改督查闭环机制;四是内部控制完善制度化,审计部门深度参与集团管理制度的修订;五是经营风险分析定期化,审计部门分层级、定时间、...
太突然,这家银行自曝:内控存在重大缺陷!匆忙换掉CEO
管理层发现了与贷款审查相关的内部控制存在重大缺陷,包括监管、风险评估和监控不力。该行还宣布,已任命新领导层应对当前的动荡局势,AlessandroDiNello将接替ThomasCangemi担任CEO。此外,由于加强内部控制,需要更多时间向监管机构提交其年度报告。今年1月底,纽约社区银行公布了远低于市场预期的季报。季报显示,2023年...
业绩再度亏损!内控风险之下,佳云科技为高管购买董责险护身
内控存风险,违反信披规则被监管警示佳云科技存在内部管理的问题,多次违反信披相关规定。2023年最后一个月,佳云科技收到了广东证监局行政监管措施决定书。决定书显示,佳云科技存在“未履行关联交易审议及披露程序,未及时披露重大资产重组并购子公司出售事项”、“未及时完整披露与关联方共同投资事项后续重要进展情况...
内控不健全、风险管理不到位 监管责令粤开证券增加内部合规检查次数
经查,粤开证券存在金融资产估值内控存在缺陷;全面风险管理存在不足;利益冲突防范不足等问题(www.e993.com)2024年7月11日。具体来看,粤开证券自营持有的新三板股票和风险房企债估值相关内部控制存在缺陷,估值政策调整合理性不足;公司风险控制信息系统建设较为落后,业务部门未充分发挥风险防控第一道防线作用,风险控制指标未完全覆盖子公司。
粤开证券 提示风险
值得注意的是,2024年开年以来,粤开证券因合规管理问题被监管点名。1月31日,粤开证券公告称收到广东证监局下发的行政监管措施决定书。根据公告,粤开证券因金融资产估值内控存在缺陷、全面风险管理存在不足、利益冲突防范不足,被广东证监局责令每6个月开展一次内部合规检查,并及时提交合规检查报告。
天职洞察 | 贸易“十不准”对央国企内控体系到底产生什么影响?
③不准在贸易业务中人为增加不必要的交易环节;④不准开展任何形式的融资性贸易;⑤不准开·展对交易标的没有控制权的空转、走单等贸易业务;⑥不准开展无商业实质的循环贸易;⑦不准开展有悖于交易常识的异常贸易业务;⑧不准开展风险较高的非标仓单交易;⑨不准违反会计准则规定确认代理贸易收入;⑩不准在内控机制缺乏...
关于对众华会计师事务所(特殊普通合伙)采取出具警示函措施的决定
2.货币资金审计存在缺陷一是在审计识别资金占用为重大错报风险领域、公司披露存在关联方非经营性资金占用的情况下,未获取部分银行对账单和已开立银行账户清单的原件,也未记录相关控制过程。二是在执行银行函证时,对于多家发函收件人为个人、联系方式为手机号码等异常情况未予以关注,亦未关注同一自然人作为不同金融机构...
关于中小券商内部控制体系建设思路与路径的探索
及时监督评价与责任追究,是检验公司现有内部控制体系能否有效运行的必要手段,再通过采取必要的措施来修复检查出的缺陷,确保不存在内部控制的空白和漏洞。实际上,中小券商常态化、主动性的监督评价手段较少,准确和到位的责任追究机制也不够健全,同时普遍存在项目风险周期与激励绩效周期不完全匹配的现实情况,导致往往只能在...