如何选取函证样本?没有回函的怎么办?本文详细讲解

1.追踪其他应付款发生时的原始凭证,核实发生的真实性2.检查资产负债表日后其他应付款明细账及现金和银行存款日记账,检查银行回单,核实是否已支付(九)发出商品1.检查销售合同、发货单、运输票据、发票副本2.检查当期和资产负债表日后收款情况,追查至银行日记账,必要时与银行对账单核对3.如期后已确认收入,应...

万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...

9、对公司主要银行账户执行从银行存款日记账核对至银行流水及银行流水核对至银行存款日记账的双向核对,检查公司银行存款入账是否完整准确并关注是否存在异常资金流转情况;10、对货币资金执行截止性测试,检查是否存在收支跨期的情况并关注资产负债表日前后是否存在大额、异常资金变动;11、抽查大额银行存款收支的原始凭证,...

银行存款日记账与对账单金额不一致,看老会计是如何调整的!

因此经过核查与调节,甲公司调整后的银行余额为4W+4W-2W=6W,银行调整后的银行余额为4.5W+3.5W-2W=6W。最后通过出纳和主管的核对签字,会计将银行余额调节表与银行进行了比对,改正了甲公司银行存款的金额。其他情况其实,企业的银行存款日记账与银行对账单出现金额不一致,除了以上未达账项的四种情况以外,还有其他...

银行存款日记账余额在贷方

银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿,其账页格式一般采用“收入”(借方)、“支出”(贷方)和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时,应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数,以及账面结余额,以...

日记账更加轻量化,数据准确性也更高,“西雀”系统带来改变

图自网络除了日记账的轻量化处理,关于某些流水数据的准确性也是财税公司所关注的重点,毕竟数据是最能够直接体现公司经营状况的好坏。通过“西雀”财税系统明细记录银行账户、第三方收款账户、现金、备用金等内部往来真实流水数据。往来账户资金明细与汇总点击即可获得,真实反映企业经营的收入与支出。财税公司需要的数据分析...

出纳工作不简单!这12套Excel实用模板(自带公式),拿走不谢

出纳实操必备表格包括现金日记账、现金出纳表、银行存款余额调节表、银行现金日记账、总账、明细账等,几乎所有出纳表格都涉及(www.e993.com)2024年11月3日。1、现金日记账2、现金出纳表3、银行余额调节表4、总账、明细账5、费用报销单6、出纳收支周报7、财务年度报销管理系统...

月薪最高20000!宝山区新一批就业岗位来袭~

1、办理现金、银行各类票据的收入、转账、结算业务;2、负责公司各类银行账户的日常管理工作;3、负责现金日记账登记,并及时与会计进行核对,并编制银行余额调节表;4、协助上级核对、清查银行存款及库存现金;5、负责及时处理各部门的报销和其它备查簿的登记;...

部分岗位年薪10w+!金山这些企业正在招人!

1.现金、银行存款及其他银行票据(如承兑汇票、支票等)的收付及管理工作;2.办理银行相关业务,负责银行账户管理,日记账登记,网银对账;3.研发费用的核算、分析表编制及研发预算的编制和管控;4.年度加计扣除资料准备及申报;5.配合外部审计,提供相关资料及后续调账工作;...

高顿教育:财务会计需要必备的工具

对于每一个会计从业者来说,填写银行存款日记账是工作的必须,要做的事情非常繁琐,且都是围绕“资金的管理”展开的。毕竟,管钱是出纳的主要职责~处理资金业务时有两本最重要的帐,就是现金日记账和银行存款日记账,所以学好这两本账的建账方法真的十分有必要!

【85家企业虚位以待】2020春风送岗位重磅来袭!市妇联与您邀约!

1.按规定每日登记并核对现金日记账和银行存款日记账2.有经验者优先,工作认真负责3.根据记账凭证报销内容收付4.保管各种票据、凭证5.完成上级交办的其他任务五.造价员男女不限25-45周岁1.根据施工合同、设计图纸及有关文件进行工程预算2.根据施工定额编制施工预算,分析各种用工量...