财务分析看投资(二):证监会教你识别财务造假!

虚构经济业务型财务造假一旦暴露后,其后果是致命的,不仅参与造假的人员会受到严厉的法律制裁,上市公司的生产经营也会受到严重影响,在退市规定出来后,这类欺诈发行上市的公司可能面临退市的惩罚。四、造假的识别虚构经济业务型财务造假虽然欺骗性强,手法专业,识别难度较大,但并非无迹可循。下面结合案例分析如何识别该...

广汇物流财务造假事件引发重罚与市场禁入

财务造假引发的惩罚10月13日，广汇物流股份有限公司发布公告，指出公司因财务造假遭遇中国证监会的重罚。根据《行政处罚决定书》，广汇物流及多个高管被处以1900万元的罚款，时任董事长杨铁军承担250万元罚款，并被禁止进入证券市场5年。这起事件的根源在于，早在2024年4月28日，广汇物流就收到了中国证监会的《立案告知...

90亿瞬间“蒸发”,财务造假10年,6万人“血本无归”

说到这里，不知道大家有没有想起那句老话："树倒猢狲散"。是啊，当一家公司陷入困境的时候，往往会引发连锁反应。不仅是股东、员工会受到影响，甚至整个行业都可能受到波及。就拿复旦复华来说，它的遭遇无疑会给整个医药行业敲响警钟，也会让监管部门更加严格地审查上市公司的财务状况。不过，俗话说得好，"塞翁失...

【重磅揭秘】“圈钱”造假者如何“人财两空”?证券监管“亮剑...

证监会的雷霆行动并未止步于个案查处,而是着眼于构建完善的财务造假综合惩防体系。未来,证监会将强化穿透式监管,加强与各部门、地方政府的数据共享,持续筛查高风险上市公司,打破造假“生态圈”。同时,严肃整治造假多发领域,加大对滥用会计政策、第三方配合造假等行为的打击力度。此外,压实中介机构责任,对审计评估机构实行“...

普华永道之责:涉恒大财务造假案,顶格重罚4.4亿,却无一人坐牢

普华永道之责:涉恒大财务造假案,顶格重罚4.4亿,却无一人坐牢,普华永道,审计报告,恒大集团,财务造假案,会计师事务所

最高法:依法从严打击证券财务造假等违法违规活动

实践中,不少影响恶劣的上市公司财务造假案件是由控股股东、实际控制人组织、指使上市公司所为,只有上市公司背后的实质违法者得到惩罚,才能真正打击财务造假,净化市场环境,实现零容忍的政策目标(www.e993.com)2024年11月9日。《规定》第二十条明确了“追首恶”原则,该条第一款规定,在原告起诉请求直接判令相关控股股东、实际控制人依照本规定赔偿损失的...

“暴雷”!亏损高达90亿,财务连续造假10年,6万余老百姓被坑

这不是普通的企业欺诈，而是一所知名高校背景的上市公司，被誉为"高校第一股"的复旦复华，竟然连续十年财务造假，最终导致90亿元的巨额亏损。这一消息如同晴天霹雳，让6万多名股民陷入了深深的绝望之中。他们曾满怀希望地投资，却不曾想到自己的血汗钱竟成了他人手中的游戏筹码。这起震惊金融界的丑闻，不仅暴露了...

惩罚资本市场财务造假,不能由股民承担后果!

证监会高度重视提升财务造假违法违规成本,推动修订《证券法》,对违规信披公司和责任人的罚款上限由60万元、30万元大幅提升至1000万元、500万元,对欺诈发行的罚款上限由募集资金的5%提高到1倍;《刑法修正案(十一)》将违规披露的刑期上限由3年提高至10年;中介机构及从业人员出具虚假证明文件最高可判10年有期徒刑。

立体化追责加码 惩防财务造假体系升级

中国证监会上半年共查办财务造假等信息披露违法行为相关案件192件,同比增长25%;处罚责任主体283人(家)次,同比增长约33%;罚没金额47亿余元,同比增长约6倍;刑事移送230人(家)次,同比增长238%;今年已有约80家上市公司或相关当事人收到证监会立案告知书,其中信息披露违法违规案件占比约8成;因在年报审计中未勤勉尽责,...

综合惩防资本市场财务造假

近日,证监会综合违法情节、责任程度等,对5家上市公司财务造假、大股东占用资金等信息披露违法案件作出行政处罚、事先告知。一是对江苏舜天、ST特信、*ST中利3家公司出具行政处罚决定书,累计罚款6830万元,并对6名主要责任人实施证券市场禁入措施;二是对易事特、凯撒同盛两家公司出具行政处罚事先告知书,拟合计罚款5270万...