风险管控 | 城商行数字化审计探索

在当前金融数字化转型的大背景下,审计工作的数字化也成为必然趋势,它不仅能够提高审计工作的效率和质量,有效降低审计风险,还使实时监控和持续审计成为可能,推动实现审计的全量化和前置。(此文刊发于《金融电子化》2024年8月下半月刊)

百融至信申请风险评估模型相关专利,增强模型训练及其数据隔离性...

该方法包括:响应于用户生成风险评估模型的请求,请求用于对待训练风险评估模型进行训练的计算资源,并创建对应用户的容器化部署单元;从风险评估模型系统的预设模型库选择至少一个模型框架作为待训练风险评估模型;在容器化部署单元对应的交互对话中导入样本数据,对导入的样本数据进行数据处理,获得风险评估训练数据;将风险评估训练...

证券公司以数据审计为基础的智能审计路径探讨

数据审计有力驱动了审计工作创新,有效促进了证券公司内审发挥常态化“体检”作用,主要体现在以下两个方面:一是明显提升审计工作效率,显著扩大审计覆盖面。相较于传统审计工作模式,数据审计大大缩短现场审计时间的同时,提升了审计工作质量,推动审计全覆盖效能提升,助力实现无盲区、有深度、高质量的审计全覆盖。二是有效提...

“审计漏斗”模型助力地方金融机构应对新风险挑战研究——以GX...

“审计漏斗”模型能够充分过滤信息噪声,从三个层面识别组织当前面临的重要风险,实现精准立项,并基于“PDCA理论”开展审计项目。(二)采用新技术,多维整合数据,驱动审计精准施策在大数据背景下,“审计漏斗”模型在审计系统的模型预警、数据标签及统计分析等传统功能基础上,进一步整合海量数据,并对其进行多个维度的自动化...

广西北部湾银行:构建数字化“审计漏斗”模型防范风险

该模型以研究型审计为主线,基于宏观、中观、微观三个层面的分析,可以对干扰内部审计识别组织面临的风险和挑战的审计噪声进行过滤,从而助力内部审计识别出组织当前面临的主要风险。2023年,北行数字化转型进一步深化。审计部借此机会,在原有模式基础上,积极引入先进技术,为研究型审计注入强大动力,向智慧研究审计新模式转变,将...

梁世栋:商业银行实施资本计量高级方法的思考

内部模型是高级方法实施过程中的核心工具(www.e993.com)2024年11月19日。建模假设或基础定义不当,以及模型构建所用数据、开发、验证、使用不规范等,都可能引发新的风险。因此,需要健全模型的风险治理框架,明确模型全生命周期中各方职责,清晰界定开发和验证主体相互制衡、协同配合责任,提升验证独立性,增强验证结果激励约束作用;健全模型管理机制,明确...

干货| 数据资产的财务舞弊风险及审计应对!

数据资产入表是新业务,操纵空间比较大,因此需安排经验丰富的审计人员参与,对数据资产审计注意加大抽检比例,尤其要关注大额数据资产入账。2.针对不同审计目标针对性关注相应风险。数据资产存在认定主要涉及到存货和无形资产,需要获取或者编制数据资产明细表,获取有关数据资产购买协议等支撑材料。数据资产具有客体的无限复制...

风险矩阵分级模型在国有企业经济责任审计中的实践探析

(二)作用意义应用风险矩阵分级模型的方法确定风险因素的排序,综合考虑风险影响和风险概率,确定量化等级,采取有侧重的风险管理措施,集中精力和资源来防范和控制关键风险,并结合审计程序的具体应用,对重要性进行排序。对矩阵模型中的“高风险”采取重点管控措施,加大对重点单位、关键领域、关键环节内审力量的投入,有针对性...

中国证监会拟招录331名会计、法律等专业监管人才(附招录计划表及...

证券市场概况、股票、债券、基金、证券市场对外开放、耐心资本、天使投资、风险投资、资本市场内在稳定性。3、证券行业监管《证券法》《公司法》《上市公司监督管理条例》《证券公司监督管理条例》《私募投资基金监督管理条例》《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》等内容。

浙大管院发布交叉研究新成果,首个开源财会大模型问世

在深化产教融合、科教融汇的过程中,财会大模型将赋能财会课程体系建设,持续迭代创新,积极拓展内外部合作渠道,以深化大型模型在会计报告、业务服务、决策支持、风险管控和战略支援等财会功能领域的实际应用。通过运用人工智能的创新技术,推动财会工作流程的标准化、数字化转型和智能化升级。未来,管理学院将继续加强跨学科合作...