中青宝收警示函:连续3年定期报告财务数据不准确,控股子公司内控...

中青宝还表示,加强对《上市公司信息披露管理办法》以及其他相关法律、法规的学习,增强财务和业务能力,加强内部控制建设,提升规范运作意识,提高公司治理水平,杜绝此类事件的再次发生,切实维护公司及全体股东利益,促进公司健康、稳定和持续发展,本次行政监管措施不会影响公司正常的生产经营管理活动。值得注意的是,12月27日,...

...公司监事会关于公司2024年半年度内部控制自我评价报告的核查意见

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

56位上市公司CFO离职!CFO变更,对财务报告影响几何?

鉴于高质量财务报告所带来的经济意义,学者们广泛研究了提升财务报告质量的相关途径,例如设立审计委员会并增强其独立性、提高审计质量、进行内控鉴证或内控审计、存在大股东退出威胁等。关于财务报告质量的度量方法,目前许多学者选取盈余质量作为财务报告质量的代理变量进行研究。除盈余质量外,还有学者利用审计意见、财务重述...

福建小自考财务管理本科14033内部控制与风险管理24年10月模拟卷

33、内部控制评价工作组只能由董事会成员参加。34、我国真正意义上的内控规范是由内控框架起步的。35、在一定的基准收益率下,临界点越低,说明该因素对项目评价指标影响越小,项目对该因素就越不敏感。四、名词解释题:本大题共5小题,每小题4分,共20分。36、公司治理37、公司制企业38、内部控制评价39...

...传媒(集团)股份有限公司2023年度内部控制自我评估报告的核查意见

内部控制鉴证意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。内部控制鉴证报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报告披露一致。三、内部控制评价工作情况(一)内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

新《会计法》将如何影响企业财务共享与数字化转型

对企业来说,传统意义上的会计工作就是“账房先生”的角色,为企业提供会计核算服务(www.e993.com)2024年12月20日。但随着企业财务共享的理论与实践,企业的会计工作除了核算服务与会计监督职能,还需要提供财务管理及决策支撑、业务支撑及业务赋能,也就是我们常说的财务共享模式下的财务职能分层,将财务职能剥离为专业财务、共享财务、业务财务并构建“三...

领信股份持续经营能力存在重大不确定性 内部控制失效

(5)内部控制失效如北京亚泰国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告所述,报告期内,领信股份及其所属子公司存在内部控制失效的情形,与资金活动、采购和销售、资产管理以及与会计核算和财务报告编制的相关内部控制存在重大缺陷。5、领信股份子公司及法定代表人被纳入失信联合惩戒对象...

中再资源环境股份有限公司 2024年第一季度报告

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。第一季度财务报表是否经审计□是√否一、主要财务数据(一)主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币(二)非经常性损益项目和金额...

上工申贝:上工申贝(集团)股份有限公司2023年度独立董事述职报告...

报告期内,公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司年度财务报告和内部控制的审计机构。立信会计师事务所在对公司审计工作中工作严谨、客观、公正,较好地履行了审计工作和约定责任,同意继续聘请其为公司的审计机构并按约定支付报酬。本次续聘程序符合《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定。

标准股份:标准股份独立董事2023年度述职报告-章击舟

公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在重大方面保持了有效的财务报告内部控制;但在非财务报告内部控制中存在临潼生产基地搬迁事项尚未按照公司章程规定的权限履行相关审批手续的重大缺陷,后续管理层应重点化解搬迁事项的风险并加强内部控制的制度建设并保持有效运行。