上证50ETF天弘: 天弘上证50交易型开放式指数证券投资基金托管协议
含义。若有抵触,应以《基金合同》为准,并依其条款解释。??三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查????(一)基金托管人根据有关法律法规的规定对基金管理人的下列投资运作进行监督:金投资范围进行监督。????本基金以标的指数成份股、备选成份股(含存托凭证)为主要投资对象。此????????...
财政部:关于征求《会计基础工作规范 (征求意见稿)》意见的函
(三)银行存款账户余额要与银行对账单核对,如不一致,应当编制银行存款余额调节表调节相符,各种财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符;必要时,要抽查个别账户的余额,与实物核对相符,或者与往来单位、个人核对清楚。(四)移交人员经管的票据、印章和其他实物等,必须交接清楚。采用信息化方式工作的...
财政部发布会计基础工作规范(征求意见稿)
(三)银行存款账户余额要与银行对账单核对,如不一致,应当编制银行存款余额调节表调节相符,各种财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符;必要时,要抽查个别账户的余额,与实物核对相符,或者与往来单位、个人核对清楚。(四)移交人员经管的票据、印章和其他实物等,必须交接清楚。采用信息化方式工作的...
2024年湖北省技能高考财经类技能考试大纲
1.银行存款余额调节表的编制;2.财产清查结果的业务处理。四、成本计算(约占10分)(一)识记内容1.成本的概念和类别;2.期间费用的概念和内容;3.成本性态分析。(二)理解内容1.成本与费用的联系与区别;2.存货的计价方法:先进先出法和月末一次加权平均法;3.变动成本法。(三)运用内容1.材料采购...
银行存款余额调节表的编制实例
计算公式:单余+银收-银付=银余+单收-单付,据此编制的银行存款余额调节表如下表。余额含义:调节相等的银行存款余额是单位银行存款的真实数额,是当日可以动用的银行存款最大值。
银行理财2.0时代的破与立:非保本、净值化、破刚兑
1、规模:增长逐渐回归理性,同业收缩零售支撑(www.e993.com)2024年9月7日。2017年银行理财业务扩张进一步放缓,规模同比增速曾连续8个月下滑,进入个位数增长时代。17年末理财产品存续余额29.54万亿。表外理财正式被纳入MPA广义信贷考核以及严监管下同业理财的大幅收缩是导致理财业务扩张步伐受阻的两个重要因素。
嘉实中证海外中国互联网30交易型开放式指数证券投资基金(QDII...
为应对复杂多变的证券市场环境,更好地维护基金份额持有人利益,提高产品的市场竞争力,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规、以及基金基金合同、托管协议等有关规定,嘉实基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”或“本公司”)与基金托管人中国建设银行股份有限公司协商一...
长龄液压:3-2江苏长龄液压股份有限公司拟发行股份及支付现金购买...
(1)货币资金:主要为银行存款以及其他货币资金对银行存款取得所有银行存款账户的对账单,并对评估机构的询证函回函进行复核,以证明银行存款真实存在,同时检查有无未入账的银行存款,检查“银行存款余额调节表”中未达账的真实性,以及评估基准日后的进账情况。对银行存款人民币账户以核实后账面值确定评估值;对银行存款...
每家公司都应该会算的两本账|财务|会计|出纳|财会|经营_网易订阅
本套资料重新整理:包含2套出纳记账管理系统+1套财务年度报销管理系统+1套进销存货系统+1套出纳台账模板,另附最新最全出纳日常工作表格、银行存款余额调节表模板等16份资料。预览如下:超实用干货《全自动出纳记账管理系统.xls》领取方式:(无需转发、分享)...
神马实业股份有限公司关于回复
表2:上半年利息收入、日均余额和平均年利率(单位:万元)■注:商业银行日均存款余额为包含了银行存款、其他货币资金的合计日均存款余额,平均利率系货币资金的平均年利率。目前市场可比利率如下:表3:市场化现金管理业务收益率■报告期内,神马股份货币资金主要由活期存款、保证金存款和大额存单构成。由表2可知...