浙商汇金卓越配置一年持有期混合型基金中基金(FOF)2023年年度报告
到基金份额持有人的基金交易账户;选择采取红利再投资方式的,分红资金扣除基金管理人应提业绩报酬(如有)后按分红除息日各类基金份额的单位净值转成相应的基金份额;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。根据相关法律法规和基金合同的...
淳厚中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金2023年年度报告
3.1.3累计期末指标2023年末2022年末基金份额累计净值增长率3.29%1.11%注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;2、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与...
建信双月安心理财债券型证券投资基金
本基金的投资范围限于良好流动性的固定收益类金融工具,包括现金、通知存款、一年以内(含一年)的银行定期存款和银行协议存款、剩余期限一年以内(含一年)的债券回购、期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、中期票据、短期融资券、剩余期限397天以内(含397天)债券(不含可转换债券)以及中国证监会认可的其他具有...
法规库
当应计贷款转为非应计贷款时,应将已入账的利息收入和应收利息予以冲销。从应计贷款转为非应计贷款后,在收到该笔贷款的还款时,首先应冲减本金;本金全部收回后,再收到的还款则确认为当期利息收入。第十四条金融企业发放的贷款应当在期末按本制度规定计提贷款损失准备。在资产负债表中,应计贷款与非应计...
年底会计要做的事:资产盘点、清理往来、减值测试、调账、年报编制等
借:以前年度损益调整贷:应交税费—应交所得税利润分配—未分配利润说明:①、固定资产盘盈不能增加对应的进项税。(因管理不善导致的盘亏会转出进项税)②、固定资产盘盈会增加以前年度利润,需要对以前年度所得税进行调整。2、固定资产盘亏固定资产的盘亏与存货一样,只有在因管理不善导致丢失的情况下才会出...
安徽芯瑞达科技股份有限公司 第三届董事会第七次会议决议公告
执行事务合伙人的缴付出资通知应载明合伙人当期应缴付的出资金额、该期出资的缴付日期(“到账日”)、收取缴付出资的募集账户(www.e993.com)2024年8月5日。缴付出资通知应于其所载明到账日提前至少十个工作日送达合伙人。合伙企业应于收到全体合伙人出资后10日内向已缴付出资的合伙人出具出资证明书。
一文彻底读懂会计的借贷记账法
年末损益类科目期末应结转到“本年利润”科目,期末没有余额。四、借贷记账法下的账户对应关系与会计分录账户对应关系,是指采用借贷记账法对每笔交易或事项进行记录时,相关账户之间形成的应借、应贷的相互关系。存在对应关系的账户称为对应账户。会计分录,简称分录,是对每项经济业务列示应借、应贷的账户名称(科目...
账户系统设计从入门到精通
基于这3个点去构建账户的辅助设施,比如账户主体,账户种类,账户余额结构,账户流水的记录字段,账户的功能权限,账户的出入账,账户服务(账户开通注销,冻结解冻,余额流水查询等)等。2.账户的种类从财务科目分类来看内部账户,账户可以分资产类账户,负债类账户,损益类账户,共同类账户,然后就是不同的科目。
中润资源投资股份有限公司 关于深圳证券交易所2022年年报问询函...
2023年5月26日,中润资源投资股份有限公司(以下简称“公司”或“中润资源”)收到深圳证券交易所《关于对中润资源投资股份有限公司2022年年报的问询函》(公司部年报问询函〔2023〕第213号)。现将回复内容公告如下:问题一、年报显示,你公司报告期实现营业收入2.77亿元,同比减少69.42%,实现净利润2.52亿元,同比增...
暴强技术帖,手把手教你记账
所有的账户都要进行两种试算平衡,计算出本月合计数。对于损益类、成本类账户、本年利润账户,还要计算出“本年累计”,便于随时间进度考核任务完成情况,也便于年末计算全年合计数。结账还应注意画通栏红线:本月业务全部入账,画一条通栏红单线,表示本月业务全部入账。年末月份,计算完“本月合计”、“本年累计”后...