万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...

4、获取库存现金日记账、银行存款日记账,与科目余额明细表、总账及报表数据核对是否一致;5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款余...

海南大宗商品公司怎么记账报税?贸易风险防控有哪些?

具体列明要开展贸易货物的品名,写明与上下游商家发生贸易往来的客户名称,详细说明贸易货物流、票据流、资金流的流向线路图,预计要开展该项目贸易可能达到的业务总量,分析开展该项目贸易可能实现的毛利情况,是否有利可图,分析开展该项目贸易可能存在的贸易风险,提出应对这些风险采取的具体防控措施;四是贸易业务实施。完成...

酒店行业会计要怎么进行账务处理?会计实操干货!

1、填写付款单位名称;2、填写付款日期;3、填写经济业务内容摘要;4、填写会计科目及帐号;5、填写经济业务发生额。(1)资产类①现金每项现金分人民币和外汇两类。核算酒店库存现金,找数备用金和零用金备用金。设置“现金日记账”,根据收付凭证,按照业务发生顺序,逐日登记。②银行存款核算酒店存入银行...

实操总结|手把手教你做对账系统

财务侧的现金长短款是指在盘点和核对库存现金时,发现除挪用现金、白条顶库、超限额留存现金等情况以外原因的现金日记账余额与库存现金数额不符。在对账系统中,一般代表应收与实收不符(非单边)。对账时,除了会发生2.5项所述单边现象,也会存在长短款现象。长款:应收100元,实收120元,计算后,出现了20元的额外收益...

因康美药业,广东正中珠江会计师事务所及4名CPA被公开谴责!

1.正中珠江在对中药材贸易收入审计过程中,获取的审计证据包括现金日记账、进销存明细、情况说明、花名册、社保缴纳记录、委托授权书、访谈记录等资料,由于访谈对象与公司存在重要利益往来,除社保缴纳记录为外部证据外,其余证据均属于内部证据。鉴于公司的内部控制系统存在重大缺陷,正中珠江对公司的内部控制系统不予信赖,直...

干货:乱账清理的方法有哪些?乱账旧账不清理有什么影响?

2、清查之后填写“现金盘点报告表”作为原始凭证调节现金日记账的账面记录第三,盘点仓库存货3、组织财务与仓库人员对所有存货进行大盘点2.将盘点的存货数据与存货明细账进行核对,确保每项存货的账实相符,若存在不符的,要查明原因,并进行调整成账实一致(www.e993.com)2024年11月22日。