现代企业管理制度
印章是公司经营管理活动中行使职权,明确公司各种权利义务关系的重要凭证和工具,印章的管理应做到分散管理、相互制约,为明确使用人与管理人员的责权,特做如下公司印章使用与管理条例:各类印章的具体管理条例:一、印章的刻制刻制按公司业务需要由部门提出申请,公司领导批准后,由总经办统一办理。印章刻好后由总经办办理...
国家开放大学小学语文课程标准与教材研究大作业参考答案
9.单项选择题下列业务应当编制转账凭证的是()。A.支付购买材料款B.车间领用材料C.收回出售材料款D.支付材料运杂费10.单项选择题从银行提取现金的业务,应编制()。A.现金收款凭证B.银行存款收款凭证C.现金付款凭证D.银行存款付款凭证11.多选题专用记账凭证按其与...
现代医院财务内部控制制度汇编
一、凡现金管理人员,必须做到每日提取备用金,不得超过银行规定限额。出纳人员收到现金,每日必须交存银行,不得坐支,不得以“白条”抵充库存现金。保险柜钥匙必须随身携带。二、出纳员下班前必须将全部现金(包括找零备用金)存入保险柜,妥善保管,不得超过银行规定的限额。转账支票,现金支票的使用必须经财务科长审批,印鉴...
转账支票计入什么科目?企业使用支票时,涉及的费用有哪些?
对于企业来说,购买支票的手续费,属于企业使用资金的费用,即手续费需要计入“财务费用”进行核算。需要注意的是,企业不仅在开出转账支票时需要支付手续费,就是在收到转账支票提示付款的时候,也可能会需要支付一定的手续费。当然,这个费用不会很多。3、罚款企业在使用支票时,之所以会有罚款,就是因为企业不能透支。
企业内部控制规范案例分享
而事实上,李敏在其工作的一年半期间,先后利用22张现金支票编造各种理由提取现金98.96万元,均未记入现金日记账,构成贪污罪。其具体手段如下:1)隐匿3笔结汇收入和7笔会计开好的收汇转账单(记账联),共计10笔销售收入98.96万元,将其提现的金额与其隐匿的收入相抵,使32笔收支业务均未在银行存款日记账和银行余额...
落实“48字”工作思路 工行重庆江北冉家坝支行交出这样一份服务答卷
七月高温酷暑天气,某公司财务到支行办理现金支票取款业务,办理过程中发现公司账户被锁定,无法正常使用(www.e993.com)2024年10月6日。财务表示资金为员工薪资报酬,需求紧急。支行主管和柜员了解到特殊情况后,经过查询发现公司账户锁定主要原因为公司经营情况未核实、账户风险排查时未成功联系到法人。基于客户事项紧急,该行内部磋商后当日即刻安排工作人员占...
大连市委原常委金程受贿2221万 万达等企业在列
中国裁判文书网9月28日消息,辽宁省大连市委原常委金程犯受贿罪刑事判决书,详细列出金程37条具体犯罪事实,共计收受他人现金人民币1689.5万元,美元55万元,字画等财物价值人民币145.5万元,款物共计折合人民币2221万元。其中,2007年至2009年,金程在担任大连市西岗区区长、区委书记期间,利用职务上的便利,为大连万达在企业转...
一套完美的公司财务流程(好文,老板及财务都该备一份!)
3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3:30视库存现金余额送存银行注:(1)下午下班后,现金库存应在限额内。(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全。
如何从对公账户支取现金
1.直接取现:所谓的直接取现,是从基本账户里直接提取现金,这需要开具现金支票进行操作。而银行会根据不同企业,核定的不同的备用金领取限额。2.间接取现:间接取现就比较好理解和操作了。就是通过转账把款项转给别人,再从个人账户进行取现,就方便得多。但是需要提醒大家,这样做是不符合规定的,不建议用这个方法。
一套近乎完美的公司财务流程!【标杆精益】
3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3:30视库存现金余额送存银行注:A下午下班后,现金库存应在限额内。B从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全。