预算管理一体化规范 ‖ 公务卡、零余额账户
单位内部审核财政资金公务卡还款支付申请,审核通过后,一体化系统生成《国库集中支付凭证》和《国库集中支付明细表》发送银行。03公务卡强制结算规程?答:财政部门制定公务卡强制结算目录。凡公务卡强制结算目录规定的公务支出项目,应按规定使用公务卡或转账方式结算,原则上不得使用现金结算。持卡人按照公务卡强制结算目...
现金流量表编制及计算方法,2023年新版汇总大全!
=营业外收入相关明细本期贷方发生额+其他业务收入相关明细本期贷方发生额+其他应收款相关明细本期贷方发生额+其他应付款相关明细本期贷方发生额+银行存款利息收入(公式一)具体操作中,由于是根据两大主表和部分明细账簿编制现金流量表,数据很难精确,该项目留到最后倒挤填列,计算公式是:收到的其他与经营活动有关的...
...关于2023年年度报告的信息披露监管 问询函的回复公告(下转D28...
5)获取公司生产计划、期后原材料的收发明细,检查期后材料领用和生产计划的匹配性,并统计期后主要材料的结转金额与比例;6)获取期后销售订单明细,分析存货期末余额变动的合理性;7)获取存货明细表和库龄表,分析构成情况和变动原因,复核存货库龄的准确性;8)获取公司存货跌价准备计算表,复核跌价计提依据与金额...
万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
4、获取库存现金日记账、银行存款日记账,与科目余额明细表、总账及报表数据核对是否一致;5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款...
青岛金王应用化学股份有限公司关于对深圳证券交易所2023年年报...
注:平均贷款余额=贷款金额×本年使用天数÷365天。公司借款额变动的原因详见本问题(3)答复。如上表所示,公司银行借款实际承担的加权平均后年化利率为4.76%,处于公司实际与借款方签订的利率期间范围3.55%-5.6%之间,公司有息负债规模与利息支出是相匹配的。
亿利洁能发布资金管理风险及业绩预告更正事项问询函回复公告
(5)独立函证亿利洁能公司所有银行(含亿利财务公司)账户,函证内容包括银行存款余额、账户受限情况等;在执行银行函证程序时,函证要素增加关于被审计单位与银行间可能存在的其他安排,如集团资金管理协议、控股股东资金池安排、资金受限等;(6)我们对亿利洁能公司编制的年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总...
(上接D22版)湖北三峡旅游集团股份有限公司关于 深圳证券交易所...
对采用各种方法评估形成的测算结果进行分析比较,形成合理评估结论,在此基础上编制初步资产评估报告,按照公司内部质量控制制度,对初步资产评估报告进行内部审核。5、提交报告向委托人提交初步资产评估报告,与委托人和相关当事人就初步资产评估报告有关内容进行必要沟通,听取委托人和相关当事人对资产评估报告的反馈意见。
百奥泰生物制药股份有限公司2023年半年度报告摘要
(二)募集资金本报告期使用金额及期末余额情况截至2023年6月30日,公司累计使用募集资金1,361,452,299.73元,公司募集资金余额为77,199,053.39元(包括累计收到的银行存款利息扣除预提所得税、银行手续费及部分上市发行费用后的净额,不包括期末用于现金管理的暂时闲置募集资金金额、暂时补充流动资金),明细见下表:...
财务内控常见问题及原因对照明细表汇总
内控问题及产生原因对照表序号不当之处项目原因1将实现企业经济效益最大化作为内部控制体系建设的唯一目标目标内部控制的目标包括合规,资产安全、报告、经营和战略目标。2某公司经理:将内部控制作为任期内第一目标目标合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息完整,提高经营效率和效果...
汇算清缴,A104000期间费用明细表太好填了!
我的方法是根据科目余额表做底稿,做好底稿自动生成这个表格,底稿做好,出这个表就是分分钟的事情。感兴趣的可以继续往下看。我们日常在核算费用时候也会设置很多明细科目,比如管理费用-工资,管理费用-办公费等等,其实汇算清缴填写期间费用明细表的思路很简单,就是对应这把会计核算科目相应填写到对应费用栏次即可。