深圳科瑞技术股份有限公司监事会关于公司2024年半年度内部控制...
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
召开联席会议、加强审计质量控制……关注本期审计动态
内部审计职能定位理解把握、国企和高校审计实操讲解、内部审计未来发展探讨展望等,邀请专家学者和审计业务骨干专题授课,部分企业和高校人员作经验交流,进一步加强内部审计指导监督,共同推进辽宁内部审计事业高质量发展。
强化风险管理 完善内部控制——2023年民营企业内部审计交流大会...
编者按:近日,由中国内部审计协会主办、浙江省内部审计协会协办,在浙江嘉兴成功举办了2023年民营企业内部审计交流大会。大会邀请民营企业内部审计的代表和业内知名专家学者,共同围绕“内部审计促进民营企业高质量发展”这一主题展开交流,大会设置了一个主会场和四个平行分会场,安排有领导致辞或讲话、专题讲座、主题演讲、圆桌...
【新论撷英】新形势下企业内部审计与合规管理的协作融合
内部审计的目的是帮助组织实现其目标,通过提供有关运营、财务和绩效的独立评估,以及建议改进控制和性能。根据“十四五”时期我国内部审计发展的新要求,内部审计应聚焦服务公司高质量发展,要积极主动适应新形势,探索多样的审计方法。02合规管理及相关政策要求合规管理是企业确保其业务活动符合相关法律法规、标准规范以及...
公立医院后勤外包风险大,须强化内部审计
公立医院后勤外包服务作为现代医院管理的重要组成部分,其管理水平直接影响着整个医院的医疗服务质量、服务水平和管理成本。因此,公立医院必须建立完善的后勤外包管理制度,加强外包业务的内控风险管理,充分发挥内部审计的作用,使外包业务流程得以有效运作,外包业务风险得到有效控制,为医院的健康稳定发展提供坚强后盾和重要支撑。
江苏证监局发布《关于内部控制审计的风险提示》
关于内部控制审计的风险提示近期,证监会、财政部联合印发《关于强化上市公司及拟上市企业内部控制建设推进内部控制评价和审计的通知》(财会〔2023〕30号),对内部控制体系的建设、评价及审计工作提出了要求(www.e993.com)2024年10月23日。江苏证监局结合监管实践,梳理了资本市场内部控制审计执业中的主要问题,根据《企业内部控制基本规范》(以下简称...
印发工作方案、开展质量培训……关注本期审计动态
召开内部审计指导监督工作会北京市审计局召开全市审计机关内部审计指导监督工作会议,系统总结2023年全市内部审计工作情况,交流2024年工作思路。强调要充分认识做好内部审计指导监督工作的重要意义,依法履行审计机关内部审计指导监督职责,全面推进全市内部审计工作高质量发展。市区两级内审指导监督机构要主动作为,守正创新,进...
软控股份: 内部控制审计报告
下简称企业内部控制规范体系),结合软控股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司??2023??年??12月??31??日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价,内容如下:????一、重要声明...
天津市内部审计工作规定
第十条单位党组织、董事会(或者主要负责人)应当定期听取内部审计工作汇报,加强对内部审计工作规划、年度审计计划、审计质量控制、问题整改和队伍建设等重要事项的管理。第十一条单位应当根据工作需要,加强内部审计机构建设,合理配备内部审计人员,并保障内部审计人员相对稳定。
基于内控五要素浅析商业银行内部控制问题
在制定了合理的内部控制系统后就需要对系统运行的质量进行监测。通过监控日常运营和管理,企业可以得知系统存在的问题,及时将内部控制制度的缺陷与漏洞汇报给上级,由管理层进行修正。监督就是为了确保内部控制制度有效实施,并且不断进行升级改良。三、商业银行内部控制问题分析...