最新中基协处罚事项:私募股权基金财报未经审计
(5)《私募投资基金备案须知(2019年版)》(“备案须知”已废止)第二十六条规定,私募股权投资基金的年度报告的财务会计报告应当经过审计。(6)《私募投资基金登记备案办法》(“登记备案办法”)第六十一条规定:“私募基金管理人应当按照规定报送下列信息:……(三)在每一会计年度结束之日起6个月内,报送私募股权基金的相...
各中央企业原则上不得新设、收购、新参股各类金融机构;国家审计署...
突出严的基调,做到“长牙带刺”、有棱有角;压实企业主体责任,以巡视整改为契机,持续督促企业针对风险问题逐项落实整改措施,切实守住风险底线;从严控制增量,各中央企业原则上不得新设、收购、新参股各类金融机构,对服务主业实业效果较小、风险外溢性较大的金融机构原则上不予参股和增持;做好风险防控,更多采用信息化手段...
Wind风控日报 | 北京20家私募被审计派驻?头部私募回应
庚星股份公告称,公司独立董事虞丽新对2024年半年度报告投弃权票,因其对关联方大额逾期应收账款的信用减值准备计提合理性存疑,无法获取充分审计证据,故无法保证报告真实、准确、完整。3、永茂泰:终止砚山硅铝合金项目合作永茂泰公告称,经与砚山县政府友好协商,决定终止砚山县投资建设年产20万吨硅铝合金及深加工项目的...
私募基金审计相关问题梳理!
1、私募基金管理人,无论是公司型、合伙型,还是证券类、股权类,都需要进行审计,向中基协报送审计报告。2、私募基金,截至2023年12月31日,正在运作的自主发行类私募股权基金(含FOF)、创业投资基金(含FOF)、私募资产配置基金,包括契约型、合伙型、公司型等各类组织形式,需提交审计报告并填报基金财务监测信息。其他类...
实务指南|如何设立一支美元私募基金?
美元私募基金设立在私募投资基金领域,以投资领域为标准可以划分为两类,一类是私募股权基金(PE/VC基金),该类基金以投资未上市公司股权等一级市场标的为主,典型特征是投资周期长,低流动性,封闭运作;另一类是私募证券基金(HedgeFund或MutualFund),该类基金以投资股票、债券等二级市场标的为主,典型特征是流动性强,...
文丰研究 | 私募股权基金关联交易合规要点
(五)年度审计报告中专章披露关联交易事项(六)私募股权基金管理人的关联方如有变更,应及时更新AMBERS系统摘要:私募股权基金的关联交易在为市场带来活力的同时,也给合规工作带来了挑战(www.e993.com)2024年10月25日。未来,随着市场的不断发展和监管政策的逐步完善,私募股权基金的关联交易将更加规范和透明。对于基金管理人和投资者来说,了解和遵守关...
划重点!19条读懂证监会《私募投资基金监督管理办法(征求意见稿)》
根据上述规定,证监会进一步收紧了管理人设立子公司的权限,但也没有完全禁止,确有必要设立的,要求管理人进行统一合规风控管理,并且向协会、地方证监局报告。在实务中的执行情况还有待观察。五、修改合格投资者标准,增加天然合格投资者名额征求意见稿中对合格投资者的标准进行了修订,其中指出,私募基金的合格投资者是指...
中基协私募基金官方问题解答,关于日常信批、审计、实缴要求等
问题6:申请机构存在子公司的,财务报表是否需要填写合并财务报表相关数据?问题7:提交私募基金管理人登记申请前已实际展业的,该如何处理?问题8:财务信息应当如何填报?是否有相关填报说明?问题9:申请机构是否要提交审计报告?对提交的审计报告的要求?问题10:关于经审计的财务报告,如本公司存在子公司的,需要提交子公司...
关于会计师事务所执行审计业务涉及金融资产减值的风险提示函
各种融资方式包括优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券、信托及私募基金等满足了不同类型企业成长发展的需求。与此同时,创新的融资方式也给企业准确划分权益工具与金融负债带来一定的挑战,企业明股实债现象较为普遍。注册会计师在执业过程中应保持合理职业怀疑,根据企业所发行金融工具的合同...
资管周报:商业银行或禁止代销私募产品;审计署入驻12家公募进行...
资管周报:商业银行或禁止代销私募产品;审计署入驻12家公募进行现场检查;春晓公司参与四川信托破产重整,公募,商业银行,信托产品,私募基金,华夏基金,中航信托,资管周报,私募产品,审计署(香港)