企业内控为什么总是面目可憎?
一.企业内控问题:业务与内控分裂,发展与控制失衡企业经营实践中,内控工作和部门建设遇到许多问题:(1)内控与业务分裂,矛盾突出,不可调和;(2)内控与发展失去平衡,内控“阻碍”了业务发展。同时,企业内控部门和员工内心存在诸多疑惑,如:内控即抓人?内控跟业务是对立的,让业务感觉面目可憎?内控阻碍了业务发展?...
国有企业经济责任审计案例及常见问题
二、常见问题1.财务管理不规范在国有企业经济责任审计中,财务管理不规范是常见的问题之一。这包括财务报表编制不规范、财务数据不准确、会计核算不规范等。这些问题可能导致财务报表存在重大错报,影响企业的决策和投资。2.内部控制存在缺陷国有企业的内部控制体系是保障企业运营效率和风险控制能力的重要手段。然而,...
基于内控五要素浅析商业银行内部控制问题
信息与沟通为企业搭建了处理、传递信息的平台,企业必须保证企业内部信息传递的一致性和准确性,内外部信息沟通顺畅不受阻碍,才能保障内部控制制度的有效实施。5.监督在制定了合理的内部控制系统后就需要对系统运行的质量进行监测。通过监控日常运营和管理,企业可以得知系统存在的问题,及时将内部控制制度的缺陷与漏洞汇报...
企业风控管理方法
4.加大风险管理的投入,包括人力、物力和财力等方面的支持,确保风险管理工作的顺利进行。此外,企业还可以通过加强内部控制、提升员工风险意识、建立风险管理文化等措施,来提高整体风险管理水平。总之,企业风控管理是一项复杂而重要的工作,它需要企业从多个层面进行综合考虑和规划。通过完善的风险识别、评估和控制体系,企业...
A国有企业总经理经济责任审计案例
除2020年外,基本完成了上级下达的经营目标责任书,并取得了较好的经营效益;任期内实现了国有资产的保值增值,但在公司“三重一大”政策执行、内控制度建设和执行、财务管理与会计核算、固定资产管理等方面仍存在不完善的地方。(四)审计问题的整改情况(审计归档、整改阶段)...
风险控制为纲:探寻稳健前行之道
下一个方面我们将探讨风险控制中的组织架构与责任落实问题(www.e993.com)2024年10月19日。3.风险控制组织架构的搭建与责任落实有效的风险控制需要健全的组织架构和明确的责任落实机制。企业应设立专门的风险管理部门负责全面协调和管理风险控制工作并建立分层次的风险管理组织架构形成权责明确的管理体系使风险控制工作得到充分的执行和贯彻此外还应制...
华为内控如何从“要我做”变成“我要做”?
一.企业内控问题:业务与内控分裂,发展与控制失衡企业经营实践中,内控工作和部门建设遇到许多问题:(1)内控与业务分裂,矛盾突出,不可调和;(2)内控与发展失去平衡,内控“阻碍”了业务发展。同时,企业内控部门和员工内心存在诸多疑惑,如:内控即抓人?内控跟业务是对立的,让业务感觉面目可憎?内控阻碍了业务发展?
陈宇照|会计差错更正的会计与法律协同规制
如果会计差错更正被频繁和过度使用,通常会向投资者发出公司财务混乱、内部控制存在缺陷等不利信号,带来负面的市场反应,降低公司的市值,影响企业声誉。此外,追溯重述法追溯调整期初留存收益,对前期净利润情况产生影响,使得目标公司使用会计差错更正实现预期净利润目标的不可控性大大增强。上述两方面强调了会计差错更正...
中大司库新视角 | 融资管理到底是什么?
大型国有企业、集团企业在日常的融资管理工作开展过程中,往往会存在一些问题。(一)对融资内控管理重视不足融资内控制度是融资管理体系的核心,是否有规范的内控制度以及能否严格落实是企业融资管理体系能否正常运转的前提。具体有以下几方面:制度执行能力有待提高。为企业融资建立的内控制度未能很好地监控执行效果,部分...
合规知识 | 数据分析在合规风险识别中的应用
然而,传统的合规风险识别方法往往依赖于人工审查和定性分析,难以全面、准确地识别出企业面临的合规风险。而在数字化转型背景下,企业需要进一步建立健全与之相匹配的合规风险识别与防控机制,保障企业数字化转型中及转型后的持续稳定发展。因此,本文针对企业数字化转型过程中的合规风险识别问题,探讨如何利用数据分析技术,...