证监会修订发布两项财务信息披露规则!
(五)按账龄区间列示预付款项期初余额、期末余额及各账龄区间预付款项余额占预付款项余额合计数的比例。账龄超过1年且金额重要的预付款项,应说明未及时结算的原因。按预付对象集中度,汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。(六)按存货类别列示存货期初余额、期末...
“243万存款被银行挪用”事件真实分析,给卖家敲响警钟
这家企业的出纳每个月月末要去银行拿银行对账单,再做一个银行余额调节表,然后给财务经理审批。财务经理事务繁多,一看对得上,就签字了。出纳发现了漏洞,于是在外面做了一份假的银行对账单,同时篡改了企业的银行日记账(也是出纳做的表)。财务经理因为看着出纳提供的银行对账单和银行日记账是对得上的,每个月都顺...
九卦| 2022交易银行报告(下篇):招行、平安交易银行如何发力?
2)提供银行账和企业日记账的自动对账功能,提供余额调节表;3)提供标准的XML和EXCEL文档格式,方便对其他系统的导入和导出。7、企业客户端1)集团或成员企业及时查询各银行账户的余额和交易信息;2)提交对外支付或者内部调拨指令,用户自定义审批环节和金额;3)编制预算额度报表,随时查询预算执行情况;4)提供企业需要...
财务软件之-金蝶K3(3)
在银行对账单录入界面,可以选择直接引入银行对账(提前准备Excel模版),或者直接手工录入,录入整月的银行流水后,点击保存接下来就到了最关键的一部,银行日记账与银行对账单冲销,冲销后银行日记账与银行对账单中相同的金额就会自动冲销,留下未冲销的记录完成以上的操作,我们就可以点击余额调节表了月末的银行余额调节...
财务干货 | 财务必备146个常用的Excel表格模板
|-银行存款余额调节表.xls-88.00kB|-一般纳税人固定资产进项税金调查表.xls-20.00kB|-行政事业单位会计科目.xlsx-19.00kB|-新准则_会计科目表.xls-140.00kB|-新会计准则会计科目表及科目帐户使用详解.xls-260.00kB|-小型微利企业申请认定表.xls-17.00kB...