海华研究 | 政府引导基金对子基金管理人的法律尽职调查要点分析

对于上述合规问题,需要根据管理人提供的信息披露邮件记录以及信息披露备份系统报送截图分析出现的原因及是否完成更新披露,区分是否为轻微合规瑕疵还是必须整改事项。对于影响基金设立的问题,如存在上述第(5)项问题,但未按该通知要求报送核查信息,或报送内容存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的,应要求整改。对于轻微合规...

理财产品信息披露指标研究

虽然各理财公司的信息披露基本符合目前的监管要求,但行业整体信息披露水平仍有待提高,主要体现在以下五个方面。一是缺乏统一规范。监管部门对信息披露的相关要求分散在多项制度之中,尚未针对信息披露出台专门的制度规范。二是对监管要求解读不一。监管制度对信息披露的要求以文字性描述为主,不同理财公司对监管要求的解读...

【封面报道】发展全国碳市场 助力金融强国建设——访北京绿色交易...

绿色金融服务方面,我们参与起草的多项绿色金融行业标准,已分别由中国人民银行、证监会等金融管理部门发布实施;开发的企业碳账户和绿色项目库系统已经在北京市管企业和通州区国家气候投融资试点等场景落地应用,同时正在积极建设金融机构碳核算系统、金融机构客户ESG信息管理与披露系统等绿色金融基础设施;落地北京首单碳配额及CC...

《私募投资基金信息披露和信息报送管理规定(征求意见稿)》要点分析

1)监管机构及自律组织管理:对私募基金信息披露和信息报送进行分层管理,明确由中国证监会及其派出机构实施监督管理,基金业协会实施自律管理。2)管理人及产品的“差异化”管理:基金业协会根据私募基金业务类型、业务规模、投资策略等情况,制定相应信息披露和信息报送细则。招商证券托管部分析提升私募基金的信息披露和...

严弘:《私募证券投资基金运作指引》有哪些要点值得关注?|洞见

1引导行业规范发展指引的第四条对私募证券投资基金发行规模及存续规模要求进行规定，明确了基金产品的清盘条件，大量不符合规模要求的产品将逐渐被清盘，退出市场。第六条对私募证券投资基金的信息披露进行规范，制定了信息披露标准，特别是对基金运作周期、净值可靠性、特定的基金持有人等信息披露提出了明确要求，突出信息...

2024 ESG全球领导者大会顺利闭幕!270+位嘉宾共谋绿色发展之路

证监会首席风险官、发行监管司司长严伯进表示,资本市场领域始终高度重视引导上市公司提升在环境、社会责任、公司治理等方面的表现,以此助力企业自身,以及经济、社会和环境的可持续发展(www.e993.com)2024年11月3日。证监会将上市公司可持续发展信息披露作为推动可持续发展的基础性环节,持续完善相关规则。上海证券交易所上市审核委员会主任委员苑多然表示,作...

证监局对部分私募管理人开启现场检查!需注意哪些事项?

2024年私募基金专项检查的重点是什么?在检查过程中,每个地方的证监局会有不同的侧重点,但大部分地区差异不大,主要集中在以下几个层面:1、私募基金管理人在宣传推介、资金募集、投资管理等业务环节是否合规;2、登记备案、信息报送、信息披露是否真实、准确、完整、及时;...

《中国金融》|提升中央企业ESG信息披露能力

在此背景下,企业有责任也有必要向利益相关方,尤其是金融市场,充分展示其在ESG风险管理方面的专业能力和高效的公司治理机制。这不仅是为了符合日益严格的监管要求,更是为了建立和维护企业的信誉。ESG信息披露能够提升中央企业上市公司形象与品牌价值。积极披露ESG信息的中央企业上市公司,通常能够在公众和投资者心中树立良好...

中国版ESG信息披露准则浮出水面 财政部就企业可持续披露基本准则...

在可持续信息披露内容方面,对于重要的可持续风险和机遇的信息,“征求意见稿”引入国际较为通用的治理、战略、风险和机遇管理、指标和目标“四要素”框架,有利于与国际准则衔接。对于具有重要影响的信息,未套用“四要素”框架,而是要求结合基本准则的总体要求,按照具体准则和应用指南的规定进行披露,以减少企业披露负担。

基金与证券法律动态简报(2024年2-3月)

财务信息要求方面:基金管理人应当按照规定确认计量基金资产和负债,在2023年年度报告中予以披露,并同步披露基础设施REITs经审计的年度财务报告、年度审计报告以及评估报告,鼓励披露所有基础设施项目公司年度审计报告;基金托管人复核基金信息披露文件时,应当加强对基金管理人资产确认计量过程的复核。