聚辰股份:11 月 11 日召开业绩说明会,投资者参与

并购方面一切请以公司对外披露的公告为准。问:请公司有哪些举措来防范企业内控风险?答:公司已根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及中国证监会、上海证券交易所的相关要求,结合自身实际情况、行业特征及市场状况等因素,制定了较为完善的内部管理与控制制度。公司设置了股东大会、董事会和监事会,并设置了若干...

截至2024年一季度 张小泉(301055.SZ)共有直营门店10家、经销商店...

另外,公司在内部控制方面有没有采取一些创新的做法或者引入新的技术手段来提升内部控制的水平?答:尊敬的投资者,您好!公司明确内部控制目标,根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,结合环境的变化,对内部控制体系进行适时的更新和完善,建立一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系,并由审计委员会、内部...

资产清查包括哪些内容,资产清查一般都查什么

内部控制:不断完善的内部控制制度,包括明确的职责权限、权限制度、申请流程等,确保资产管理的规范性和有效性。资产分类及编号:对固定资产进行筛选和编号,便于资产变化的管理和跟踪。资产登记表:建立健全资产登记机制和资产台账,记录资产相关信息、购买时间、折旧等,确保资产的准确性和完整性。资产采购程序和审批:明确...

财政部会计司有关负责人就印发《代理记账基础工作规范(试行)》答...

第六章为质量控制,共九条,主要规范代理记账机构的质量控制,包括岗位设置、工作委派、复核制度与内容、信息沟通、投诉管理等内容。第七章为人员管理,共四条,主要规范代理记账机构从业人员资格条件和专业胜任能力、执业过程中应遵循的基本原则、参加继续教育及代理记账机构在培养培训等方面应承担的责任等内容。第八章为档...

《金融租赁公司管理办法》修订发布,新增杠杆率、财务杠杆倍数等...

(一)具有良好的公司治理结构、健全的风险管理制度和内部控制机制;(二)为拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式;(三)最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为;(四)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录;(五)入股资金为自有资金,不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股;...

中国注册会计师协会关于印发《商业银行信贷业务预期信用损失审计...

(4)管理层凌驾于控制之上(www.e993.com)2024年11月15日。5.针对管理层有关预期信用损失的重大判断或假设,评估其是否与银行业务活动其他方面所使用的假设或判断存在矛盾。例如,某项贷款已根据《商业银行金融资产风险分类办法》(中国银行保险监督管理委员会中国人民银行令[2023]第1号)从正常类迁徙至关注类或不良类别,但未相应调整阶段划分,注册...

中国注册会计师协会关于印发《商业银行信贷业务预期信用损失审计...

(4)管理层凌驾于控制之上。5.针对管理层有关预期信用损失的重大判断或假设,评估其是否与银行业务活动其他方面所使用的假设或判断存在矛盾。例如,某项贷款已根据《商业银行金融资产风险分类办法》(中国银行(4.840,0.02,0.41%)保险监督管理委员会中国人民银行令[2023]第1号)从正常类迁徙至关注类或不良类别,但未相...

卧龙电气驱动集团股份有限公司关于2024年度为子公司申请银行授信...

三、担保协议的主要内容本授信及担保为拟发生事项,截至目前相关协议尚未签署。如公司股东大会通过该项事项,在上述授信及担保额度及期限范围内,公司将根据公司及子公司的经营能力、资金需求并结合市场情况和融资业务安排,择优选择融资方式,严格按照股东大会授权办理相关手续,并签署相关文件。

国家金融监管总局:合理拓宽固定资产贷款和流动资金贷款的用途及...

第十四条贷款人应落实具体的责任部门和岗位,履行尽职调查并形成书面报告。尽职调查的主要内容包括:(一)借款人及项目发起人等相关关系人的情况,包括但不限于:股权关系、组织架构、公司治理、内部控制、生产经营、核心主业、资产结构、财务资金状况、融资情况及资信水平等;...

《2024年医疗保障基金飞行检查工作方案》政策解读

四、2024年飞行检查重点内容有哪些?重点检查2022年1月1日—2023年12月31日期间医保基金使用、管理及有关内部控制制度建设、实施等情况,必要时追溯检查以前年度或延伸检查至2024年度。针对定点医疗机构。重点查处五个方面:一是聚焦重症医学、麻醉、肺部肿瘤等领域,查处违法违规使用医保基金行为,重点查处欺诈骗保问题。