《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核...
答:一是以内保外贷境外融资替代境内机构货币出资的境外投资项目,如按照现行对外投资相关监管原则,境内机构境外股权投资受到限制的,暂停办理相关跨境担保业务,担保人为非银行机构的,外汇局不予办理内保外贷登记;担保人为银行的,银行不得为此提供担保。二是内保外贷项下资金如果用于房地产、酒店、影城、娱乐业、体育...
境外投资外汇登记识别审核问题
后者在实操中较少,故不在本指引中详述,具体可参见《外汇业务指引》。二、境外投资外汇登记识别银行在办理境外投资外汇登记之前会审核:外汇局资本项目信息系统,确认客户是否按规定报送直接投资存量权益数据,审核境内机构相关合法注册文件及商务主管部门或国有资产管理部门或财政部门相关文件。对于境内居民个人办理特殊目...
《资本项目外汇业务指引三项对比》(7.1-7.5)
除申请书、登记表等要求留存原件外,银行收取或审核相关材料时,应查验原件并留存加盖申请人公章(申请人为个人的应亲笔签名)的复印件。五、银行为境内相关市场主体办理资本项下外汇业务时,应按资本项目外汇管理有关规定和银行展业原则要求,加强对资本项目业务的真实性、合规性审核管理。办理业务前应先通过资本项目信息...
国家外汇局:放宽境外直接投资(ODI)前期费用规模限制
非金融企业的资本金、外债项下外汇收入及其结汇所得人民币资金的使用应遵循真实、自用原则,不得直接或间接用于国家法律法规禁止的支出;除另有明确规定外,不得直接或间接用于证券投资或其他投资理财(风险评级结果不高于二级的理财产品及结构性存款除外);不得用于向非关联企业发放贷款(经营范围明确许可的情形以及中国(上海...
境外直接投资(ODI)全流程解析
(2)外汇登记:外汇局:《资本项目外汇业务指引(2020年版)》(汇综发202089号)二、发改备案/核准发改委对于投资主体直接开展的非敏感类项目实行备案管理,对于投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的敏感类项目实行核准管理。敏感类项目包括涉及敏感国家和地区或敏感行业的项目。敏感国家和地区包括:与我国未...
睿智· 观察 |《资本项目外汇业务指引2023版》(征求意见稿)修改了...
23版指引第8.3条“境内居民个人特殊目的公司外汇登记及变更、注销登记”的“审核原则”中,“境内居民个人特殊目的公司外汇登记”的第7款,在“银行办理境内居民个人特殊目的公司外汇登记的,应在《境内居民个人境外投资外汇登记表》上加盖银行业务专用章,留存一份备查,另一份返还给登记申请人(www.e993.com)2024年9月11日。”之后,加入了一句话:登记...
外汇局修订资本项目外汇业务指引,精简业务流程
《指引》还优化部分业务要求,如优化转股并购设立外商直接投资(FDI)企业登记业务办理流程和再投资、外债、内保外贷登记等业务审核要求等。《指引》还提升了资本项目外汇业务便利度。在优化直接投资外汇管理方面,《指引》取消境外直接投资(ODI)前期费用限制,调整资本项目外汇收入支付负面清单范围,合并资本项目外汇收入支付...
境外机构投资者资金管理新规:外币对应的人民币账户内本金及投资...
三是进一步简化汇兑管理。不再要求外币对应的人民币账户内本金及投资收益必须兑换为外币后汇出,可直接汇出人民币资金。以初次办理登记时提交的遵守税务相关法律法规的一次性承诺函,替代每次办理收益汇出业务时需提交的完税承诺函等相关材料。四是进一步便利外汇风险管理。除托管银行外,QFII/RQFII还可通过具有结售汇业务...
国家外汇管理局关于进一步深化改革 促进跨境贸易投资便利化的通知
出租方收取的外币租金收入原则上不得结汇使用(上缴境内税款、注销清算的除外),可用于支付境外租金、归还外币债务、向境外支付租赁物货款以及符合外汇局规定的其他外汇支出。银行应遵循展业原则,在审核业务真实性和合理性后办理境内经营性租赁外币租金划转业务。承租方应在《境内汇款申请书》等交易附言栏目中填写经营性...
《资本项目外汇业务指引三项对比》(1.1-2.4)
审核原则1.对境内银行进行直接投资的外国投资者,如果按规定在取得相应证照前需先行汇入筹建资金的,应以外国投资者(或筹备组)名义在拟设立外资银行(包括外商独资银行、中外合资银行,下同)所在地外汇局办理境内直接投资前期费用基本信息登记,并开立前期费用账户存放相关资金,另有规定的从其规定。如后续完成金融监督管理部...