内审经验——资金计划管理审计,随聊!
资金计划主要是事前管理和控制现金流的,尤其是对现金支出更有实效,资金计划具有审核、监督、核算职能,又与业务运营最为贴近,由财会人员负责管控效果更佳。资金管理远比预算管理、远比业务运营更紧迫、更关键!如果说资金是企业的血液,滋养着企业运营的各个方面,那资金计划管理就是血管,负责向不同业务模块运送血液,...
...共同财产的认定——一方不能合理说明超出正常消费的大额资金支出
家事法视点|转移夫妻共同财产的认定——一方不能合理说明超出正常消费的大额资金支出案号:(2021)最高法民终700号裁判要旨夫妻一方对自己名下账户内明显超出正常生活消费的大额资金转出不能作出合理的解释和说明,提供的证据无法证明账户内资金为他人所有,可以认定为隐藏、转移的夫妻共同财产的行为。一、关于...
关联方与供应商存大额资金往来,监管聚焦守好创业板定位
(2)结合报告期内主要供应商的结算政策、信用账期、同行业可比公司情况等说明海宏液压采购付现比例的合理性,并结合海宏液压关联方与供应商大额资金往来原因及合理性,说明是否存在关联方为海宏液压代垫成本费用、输送利益情形。(3)结合安吉创驰增资入股海宏液压的原因、价格公允性,创驰铸造及其关联方与海宏液压及其...
存大额现金到底要不要回答资金来源?银行执行标准不一
“什么数额都不需要提供资金来源,带着身份证和卡到柜面办理即可。”建设银行北京朝阳区一支行客户经理说道。不过,当记者致电建行客服时,客服表示,有些网点因为风险审核需要,会简单了解一下用途。农业银行、平安银行客服则表示小于5万直接存就可以,大于5万(含5万),只需留存身份证信息备查。中信银行北京市朝阳区...
...节余53.2%用于补流,本次融资规模合理性存疑,是否会再次大额补流?
三、本次募投设备投资标准较高且投资额包含非前期一次性投入支出,资金缺口测算中有近4亿未来经营流入未纳入考虑,未来亦存在临时或永久大额补流的可能性发行人本次提交可转债发行申请于23年11月被交易所受理,计划募集资金总额不超过55,000万元,募集资金扣除相关发行费用后,约60%资金拟投入“分布式光伏支架智能工厂项...
“三重一大”之大额资金使用:风险防控实施办法(收藏)
(四)规范预算执行,确保所有大额资金支出纳入XX预算,杜绝无预算、超预算支出;(五)严格预算调整申请与审批程序(www.e993.com)2024年9月20日。第九条招标采购的风险控制(一)必须遵循公开、公平、公正和诚实守信的原则;(二)严格按照国家有关招标采购的相关规定和《XX招标采购工作管理办法》进行招标采购工作;...
银行大额资金监管,对我们的交税有多大的影响呢?
这个文件里大额现金收支,是指现金收支5万元以上、企业账户200万、个人账户境内50万,另外20万以上的滑准就算是大额交易,就需要报送。这个大额交易报送制度,它的出发点,是监控可疑交易,是跟洗钱、违法融资等犯罪活动有关的,这个管理办法现在也还是在正常执行中。其次,在2020年6月,央行又发一个文件,名称是中国...
不如实申报财产?岑溪法院:罚款+拘留!【24年第84期】
(四)支出大额资金的;(五)其他影响生效法律文书确定债权实现的财产变动。第七条被执行人报告财产后,其财产情况发生变动,影响申请执行人债权实现的,应当自财产变动之日起十日内向人民法院补充报告。三、拒绝报告或者虚假报告的责任被执行人拒绝报告、虚假报告或者无正当理由逾期报告财产情况的,人民法院可以根据情节...
办公费、差旅费 、 会议费、培训费等常见检查方法
3)超预算支出。通过将燃油费年初预算数与实际发生数进行对比分析,确定超预算支出数量及比例;4)燃油费消耗过大。通过将被查单位当年燃油费消耗总量与公车数量进行对比分析,计算出每辆车每天燃油费消耗值,与理论值相对比,确定燃油费是否存在消耗过大问题。
*ST银江: 中泰证券股份有限公司关于银江技术股份有限公司持续督导...
技有限公司(以下简称“杭州翎投”)大额资金往来进行了专项现场检查,具体情况如下:一、本次现场检查的基本情况????在对银江技术2023年度定期现场检查中,保荐机构关注到2023年度银江技术在募集资金的存放与使用方面存在不规范的情况。????针对相关情况,保荐机构于2024年1月4日至2024年4月29日期间,开展了...