正海磁材:2024年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况...
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2024年期初往来资金余额2024年度往来累计发生金额(不含利息)2024年度往来资金的利息(如有)2024年度偿还累计发生额2024年期末往来资金余额往来形成原因往来性质控股股东、实际控制人及其附属企业正海集团有限公司控股股东...
湖北华强科技股份有限公司
(4)报告期末,公司应收票据余额较上期变动,主要系未到期的商业承兑汇票、信用等级一般的银行承兑汇票增加所致,公司主要客户及其支付能力、履约能力未发生重大变化。(二)持续督导机构核查程序及核查意见1、核查程序针对上述事项,持续督导机构履行了以下核查程序:(1)查阅107产品《委托研制合同》《审价协商纪要》等文件,...
星光农机股份有限公司
(2)核对与账面收入及应收账款的一致性,通过抽样核对销售合同、出库单、销售发票、记账凭证、回款记录等原始单据,检查各期收入发生额及应收账款金额的真实性及计价准确性;(3)对期末应收账款余额实施函证程序,对于未回函客户,年审会计师执行了替代测试,检查公司与其签订的销售合同、出库单、收入签收单、发票、记账凭证...
太平鸟: 2023年年度报告
零售额??????????????????????????????指??????????门店、商家销售商品给最终消费者的含税交易额。注??:本报告中部分表格中单项之和与合计数在尾数上如有差异,系四舍五入造成。第二节????????Chapter??02公司简介和主要财务指标Company??Profile??andKey...
...的发生额与资产负债表的“应交税费”科目余额并非简单的加总关系
资产负债表的“应交税费”科目包含多项二级明细科目,所得税费用=当期所得税费用+递延所得税费用=应交企业所得税变动额+本期支付企业所得税额+递延所得税资产变动额+递延所得税负债变动额。根据企业会计准则,利润表的“所得税费用”、“税金及附加”的发生额与资产负债表的“应交税费”科目余额并非简单的加总...
浅议科目余额表对税收征管的作用
科目余额汇总表亦称“总账余额汇总表”,它是按照总账科目余额编制的,该表遵循下列公式:资产类科目:期末借方余额=期初借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额;负债及所有者权益类科目:期末贷方余额=期初贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额;收入、成本费用和利润类科目无期初、期末余额,有本期借贷方发生额(www.e993.com)2024年9月7日。
汇算清缴,A104000期间费用明细表太好填了!
我们把财务软件中每个费用科目的发生明细导出来,然后在后面给他匹配上它在汇算清缴期间费用明细表中的位置。=IFERROR(VLOOKUP(A3,过录表!A:C,3,0),0)Excel中的vlookup函数公式,目的就是在对照表中查找科目对应汇算表中的表格栏次名称。最后把数据全部汇总到正式表格中去。
利润表勾稽不平的三大原因分析
简单地说,收入类的科目,余额方向为贷方,成本或费用类的科目,余额方向是借方。如果余额方向没有选择正确,那么,导致发生额和余额方向不一致,最后利润表取数时,很可能会产生错误。举例:增加以下两个损益类科目,”运输收入“科目,余额方向是要选择贷方,”运输成本”科目,余额方向要选择借方。如果选择错误,利润表就会取...
一文读懂基金估值全貌之 “财务终结篇”
进行持仓及余额对账,针对交易所业务,必须每日核对券商对账单的证券资金账户余额与账面余额;所有产品必须每日核对托管账户余额。通过工具对数据进行清洗,包括过滤重复记录、填充缺失值、删除错误数据等。转换财务能的数据。四、日终清算每天交易所闭市后,基金会计都要对所有账套进行日终清算,生成凭证,会计完成帐务结算...
财务数据繁多复杂?这张表值得一试!
数据导出是指利用财务账套的数据导出功能,选择相应科目、资金来源,选择Excel文件类型,导出数据文件。账务数据对于筛选、排序、分组和条件格式设置是有非常好的适配性,会计科目、资金来源、发生额、余额等均以数字格式呈现。该方案通过利用数据透视表的“VLOOKUP”函数功能,可以对预算会计科目、财务会计科目余额进行分析,对...