发票开错怎么办?作废or冲红,你要的答案在这里!
你有两个选择:1发票作废如果同时满足这三点,你可以直接作废然后重开当月未作废,需按正常票申报收入,次月开具红字发票后再冲减销售额。2冲红如果很不幸你已经跨月或者抄税,那你只能选择冲红了那么由谁提出申请呢?红字专票信息表哪方申请填开呢?无论发票作废还是冲红,都能达到解决问题的目的,但是呢...
运输进项专票是什么(怎么抵扣及税额转出会计分录详解)
严格审核发票:收到运输进项专票后,物流公司应进行严格审核,确保发票的真实性、合法性和有效性。如有疑问,应及时与供应商沟通解决。妥善保管发票:运输进项专票是物流公司的重要财务凭证,应妥善保管,避免遗失或损坏。如有特殊情况需作废或冲红,应按照规定程序进行操作。四、如何利用运输进项专票进行税款抵扣?了解抵扣...
增值税发票64个实务问题
8.我公司取得专票已经抵扣了,现在发生了销货退回,如何冲红?回复:根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条第(一)项规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,...
数电票红冲新变化!一定要小心被部分红冲!
在部分红冲功能彻底放开的情况下,也需要注意:部分红冲时,开具红字发票原因需选择“销货退回”或“销售折让”,如选择的是“开票有误”只能进行全额冲红。具体操作如下:①登录电子税务局,点击发票业务-红字发票业务②选择要红冲的发票③点击销售退回或者销售折让开具④改动金额,点击提交即可。大家可以自己在系统...
“暂估入账”被查,补税+罚款1350万!税务明确了,跨年暂估入账会计...
暂估冲回会计分录:1)红字冲回暂估入库借:原材料-1000贷:应付账款—XX供应商—暂估/无票-10002)收到发票,作常规入库处理借:原材料1000应交税费—应交增值税(进项税额)130贷:应付账款—XX供应商1130注意:按照规定,暂估入库要在次月红字冲回。但在实际工作当中,如果次月发票还是没有收到...
数电票红冲变了!税务局刚刚通知!|红字|领用|信息表|销售方_网易订阅
在部分红冲功能彻底放开的情况下,也需要注意:部分红冲时,开具红字发票原因需选择“销货退回”或“销售折让”,如选择的是“开票有误”只能进行全额冲红(www.e993.com)2024年10月27日。具体操作如下:1、登录电子税务局,点击发票业务-红字发票业务2、选择要红冲的发票3、点击销售退回或者销售折让开具...
新零售业务中的发票与开票业务介绍
当总部从供应商处采购商品时,供应商会根据采购订单向总部开具相应的增值税专用发票或普通发票。如果总部对从供应商处采购的商品进行退货或退款,供应商可能需要根据实际情况开具红字发票或进行相应的发票冲红处理。在新零售总部公司引入某供应商的时候,就会提前将自身开票所需的一些信息和要求一起给到供应商,例如说:...
“暂估入账”被查,补税+罚款1350万!错用“暂估”可能引来牢狱之灾!
注意:按照规定,暂估入库要在次月红字冲回。但在实际工作当中,如果次月发票还是没有收到,月初冲回月末再次暂估,会无形中加大工作量,一般是在收到发票时再冲回。3跨年暂估如何处理跨年“暂估入账”其实只是前述暂估中的一种特殊的情况,可以比照处理,只是由于跨越年度会使一些会计科目发生变化,有些小伙伴就有点...
注意!大量作废发票被重罚!这5类发票即使开错了,也不能作废!
1.受票方未做增值税用途确认及入账确认的,开票方全额开具红字全电发票,无需受票方确认;2.受票方已做增值税用途确认或入账确认的,开票方或受票方均可发起冲红流程,经对方确认后,生成《红字发票信息确认单》,开票方全额或部分开具红字全电发票。
紧急通知,数电票申报方式变了!|红冲|专票|税务局|企业追缴税款...
1.如果你开具了数电票(增值税专用发票),那么申报时候你需要填写到附表1开具增值税专用发票相关栏次;2.如果你开具了数电票(普通发票),那么你申报时候填写到开具其他发票的相关栏次。比如,公司2023年2月开具的发票汇总如上,有税控系统开的增值税发票,也有电子发票服务平台开的数电票。