企业应当如何做好预测,开好经营分析会?

??提升之道四:上下结合的全面预算。全面预算就是公司年度经营活动的依据,它不是财务问题,而是管理手段,是业务计划的一种货币化体现,全面预算就是自上而下(经营目标下达)与自下而上(业务预算)这两者的协同。全面预算负责牵引资源,在实现对机会的捕捉上是非常有价值的。因为各级主管都要控制资源和协调资源,把资...

建筑会计岗位面试题及参考回答考察点分析

考察点分析1.对预算编制原则和方法的理解:面试者需要展示他们对预算编制的基本原则和方法有深入的理解，包括如何确保预算的科学性和合理性。2.预算编制的实际案例:面试者需要提供一些实际的案例或者数字来支持他们的回答，这可以展示他们在实际工作中如何应用这些原则和方法。3.逻辑思维和表达能力:面试者需要清晰、逻辑...

383 从理论到实战:滚动周期分析如何重塑PMC中的销售预测与决策

此外，"滚动周期分析"在预测未来销售趋势方面也展现出了独特价值。结合移动平均、指数平滑等统计模型，工厂能基于过往的滚动周期数据，构建更为准确的销售预测模型。这对于规划生产进度、原材料采购乃至财务预算的制定都至关重要，确保工厂在快速变化的市场环境中保持竞争力。值得注意的是，实施“滚动周期分析”时，数据的...

华为如何召开经营分析会?

2、全面预算的四项基本原则3、全面预算管理的一些关键方法(责任中心划分、弹性指标设置、经营预算与战略预算分离管理)第七部分:模拟经营分析会1、根据第一天晚上完成的经营分析报告,分小组,召开模拟经营分析会,学员相互学习,讨论,大家取长补短,彼此借鉴经验,实现三人行必有我师。2、老师点评,指出关键问题,并提供...

【数字赋能·第726期】中软国际全面预算管理解决方案

构建预测管道通过整合历史数据、市场数据、竞争对手数据等,构建科学的预测模型,并利用五大预测方法自动生成预测数据,为预算编制提供更可靠的依据。例如,企业可以利用历史销售数据和市场分析数据,预测未来一段时间内的销售额,为预算编制提供参考依据。构建预测管道能够有效提高预测数据的准确性和时效性,避免“拍脑袋决策”,为...

财政部会计司:管理会计案例索引

战略执行与预算目标就是要明确集团长远规划,制定战略目标及发展规划,根据战略规划制定年度目标,明确各经营主体预算目标;预算编制是要分解总体目标,结合实际经营情况编制全面预算;预算执行分析即以预算目标为导向,指导生产经营,跟踪预算执行情况与滚动预算都要注重数据的有效性,并将预算与实际数据进行对比,分析两者存在差异的...

重构企业计划预算管理,以A公司计划预算体系为例

四、A公司的案例分析(一)A公司的基本情况A公司是在巴西证券交易所上市的一家能源行业上市公司,业务涵盖发电、配电、新能源和电力交易等领域。在新能源发电领域,公司拥有多座水电站、火电站、生物质能电站、风电场、光伏电站等,其可再生能源发电装机量在巴西名列前茅。在配电领域,公司是2022年巴西排名前三的输配电...

财政部会计名家胡玉明:全面预算管理,知易行难

如图3所示,全面预算管理基本流程通常包括预算编制、预算执行和预算考核三个阶段:(1)预算编制阶段是全面预算管理的起点或基础,具体包括由预算管理委员会负责的编制预算、审批预算和下达预算三个具体环节。(2)预算执行是全面预算管理的关键,具体包括分解预算⑥、执行预算、分析预算和调整预算⑦四个具体环节。(3)预算考核阶...

BI分析案例:企业如何利用BI工具开展经营分析工作?

由于存在费用和成本的预算，因此实际中可能会利用到滚动预算的概念去调整全年预算。以上举例的是一个简单的收入预算，由此可以延伸到成本、费用的预算，根据财务报表编制基础可以实现总预算（又叫财务预算），形成预算财务报表（由预算总账编制的财务报表）和实际财务报表的比率分析。到此为止，预算实现了一个基期制定、...

张军老师:《不懂会计的“财务高手”》老板的财税管理四步法

4、管理财务:准确、及时提供数据及数据分析五:成为财务高手之四:战略+战术的瞄准镜—预算1、“预则立,不预则废”预测与预算2、上接战略,下接绩效预算考核必须与利益挂钩案例:失败的全面预算管理3、弹性预算与滚动预算4、个性化预算管理案例:制造...