最佳实践案例 | 重庆三峡银行内控合规管理数智化转型先进做法
通过引入和合信诺全球领先的合规科技解决方案和产品,打造行内新一代数智化内控合规管理系统,在顶层设计、机制建设、业务流程等场景中,引入大数据、人工智能、大语言模型技术、深度学习、NLP分析等先进AI技术,采用springCloud+springboot的B/S微服务架构,围绕着员工行为管理、制度管理、案防管理以及合同管理等内控合规...
邮储银行甘肃省分行举办全省内控合规案例分析大赛
为持续巩固合规文化建设成果,引导树立合规文化理念,9月13日,邮储银行(5.450,0.29,5.62%)甘肃省分行举办2024年全省“设身处地说案例,言传身教讲合规”内控合规案例分析大赛,来自全省14个市州的代表队同场竞技。此次大赛涵盖信贷业务、个人金融、代理销售、员工行为管理、风险经理履职、反洗钱、消费者权益保护7个...
内控不只是财务的事!
随着科技的快速发展,新技术在企业内部控制中的应用越来越广泛,为内部控制的优化和创新提供了新的可能性。1.大数据分析大数据分析技术可以帮助企业从海量数据中发现异常模式和潜在风险。例如,通过分析采购数据,可以识别出可能存在舞弊风险的供应商;通过分析销售数据,可以发现异常的销售行为。??应用案例:某大型零售...
企业内控为什么总是面目可憎?
内控推行之初,财经被视为业务的对立面,内控目的似乎就是为了阻止业务快速通过。在混沌和迷茫中,我们渐渐找准了自己的定位,提出“内控价值要体现在经营结果改善上”的管理目标,并沿着这个目标把内控工作揉细了、掰碎了,一个一个区域、一个一个组织逐个讲解、逐个沟通、逐个松土,逐个确定本领域、本组织的内控工作目标。
2024年8月证券公司监管处罚案例分析报告(附:案例细节)
2024年8月证券公司监管处罚案例分析报告张津一、2024年8月证券公司监管处罚总体情况根据公开信息统计,2024年8月证券公司及其子公司、分支机构、证券从业人员共收到行政处罚、行政监管措施及自律监管措施、纪律处分(以下简称“监管处罚”)23件。(一)处罚主体情况...
又一IPO现场督导案例,个人卡搞黄两次IPO申报
一、现场督导案例上交所对某发行人首次公开发行股票并在科创板上市实施保荐业务现场督导(www.e993.com)2024年10月19日。发行人本次IPO申报为第三次申报,根据申报文件,该发行人本次申报和前次申报均存在利用个人账户对外收付款项(以下简称个人卡)的内控不规范情形。前次申报相关个人卡主要由发行人财务人员开立,前次申报撤回后发行人注销了该批个人...
「案例分析」社会保险服务中心年度项目支出绩效评价报告
(一)项目基本情况简介。2021年项目支出主要涉及到部门预算项目,其中:社保中心工作经费55万元;城乡养老保险乡村两级工作经费20万元。(二)绩效目标设定及指标完成情况。资金及时拨付到位,各项任务圆满完成。二、绩效评价工作情况(一)绩效评价目的。本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我中心财政预算资金的...
城投公司数据资产入表指南及38个国资案例分析
截至2024年3月末,已公布的数据资产入表案例中已有多例明确说明入表科目,均为“无形资产—数据资源”。数据资产的计量:对于计入无形资产的数据资产,企业通过外购方式取得确认为无形资产的数据资源,其成本包括购买价款、相关税费,直接归属于使该项无形资产达到预定用途所发生的数据脱敏、清洗、标注、整合、分析、可视化等...
财务造假案例分析——存货
改变低档值易耗品核算方法,调节产品成本;不按实际比率结转销售成本等方式进行财务造假并达到报表之间勾稽平衡的目的。相较于货币资金科目,上市公司对存货的管控难度相对较高。在内控管理过程中,应当避免存货成为上市公司财务舞弊的工具,希望本文通过案例及分析能带大家进一步理解存货财务造假及迹象。
天职聚焦 | 2023年度证券行业新规解读及近期违规案例分析
(二)按违规事由分析截至2023年底,证券行业收到的监管措施中,主要以内部控制不规范、违规从事相关业务、未勤勉尽责、尽职调查不规范、出具文件存在虚假记载、重大遗漏或误导性陈述为主,五类违规事由的数量合计约占监管措施总量的78%。各个业务条线内部控制制度是否完善、内部控制执行是否到位仍是监管检查的重中之重。