这张专票:不抵扣进项更少缴税!
建议抵扣进项,不差额,因为加计抵减10%政策。2.取得适用税率3%/1%的住宿费专票,是抵扣进项税额还是差额更合适呢?建议差额,不抵扣进项,因为差额可以销项税额更少,少缴税。当然也就没有必要取得专票,取得普票就可以
发票丢失怎么办?看这里→
纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证。纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。同时丢失发票联、抵扣联,应该怎么办?纳税人同时丢失已开具增值税专用发票...
增值税发票64个实务问题
8.我公司取得专票已经抵扣了,现在发生了销货退回,如何冲红?回复:根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条第(一)项规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,...
火车票不用打印报销了!税局正式通知!
因此,可将已取得的发票退回销售方,并要求销售方重新开具正确的发票。若购方专票已经抵扣,如何开具红字发票?购买方取得专票已抵扣的,可在发票新系统中填开并上传《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发...
注意,这11种费用发票不能再报销了!
因此,可将已取得的发票退回销售方,并要求销售方重新开具正确的发票。若购方专票已经抵扣,如何开具红字发票?购买方取得专票已抵扣的,可在发票新系统中填开并上传《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发...
【小湘说税】数电票常见问题指引之“发票开具”
受票方已将发票用于增值税申报抵扣的,应当暂依《确认单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得开票方开具的红字发票后,与《确认单》一并作为记账凭证(www.e993.com)2024年10月26日。例3:2023年10月,J公司(试点纳税人)销售一批服装给K公司(试点纳税人),已开具带有“增值税专用发票”字样的数电票,K公司已对取得的发票进行用途确认。202...
关于《国家税务总局安徽省税务局关于开展全面数字化的电子发票...
试点纳税人可以选择电子发票服务平台或者增值税发票管理系统其中之一开具纸质专票、纸质普票。其中,试点纳税人选择通过电子发票服务平台开具纸质专票、纸质普票,其票种核定、发票领用、发票作废、发票缴销、发票退回、发票遗失损毁等事项仍然按照原规定和流程办理。五、如何理解《公告》中的发票总额度和剩余可用发票额度?
税局紧急通知,数电票申报方式大改!11月起,这是最新最全的开票方及...
2.如购方已经做了用途确认(例如抵扣勾选、退税勾选),销方或购方都可发起红字发票确认单,并由对方确认后再开具红字发票。(1)如开具红字发起原因选择“开票有误”,则不能对该张发票进行部分冲红。(2)如开具红字发起原因选择“销货退回”,则允许修改数量,如原蓝字没有数量,只允许修改金额。
增值税发票64个实务问题(21-40)
(一)购买方已将电子专票用于申报抵扣的,由购买方在增值税发票管理系统(以下简称“发票管理系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),填开《信息表》时不填写相对应的蓝字电子专票信息。购买方未将电子专票用于申报抵扣的,由销售方在发票管理系统中填开并上传《信息表》,填开《信...
购买方已抵扣的专票,销售方应如何开具红字发票?
前言:今天小编接到通知,购买方已经抵扣过的发票,需要红冲,对方已经开具了开具红字增值税专用发票信息表,销售方如何处理,具体如下一、打开开票系统二、打开发票管理---发票填开三、点开具红字发票四、选择网络红字信息表下载--点击红字剪头部分,选择日期五、点击下载六、选择...