被审计单位常用的148项舞弊手段|账务|现金|错弊|信用卡|应收款...
4.混用库存现金和银行存款账户:舞弊者故意将银行收支业务和现金收支业务混淆记录,如收到的现金列入银行存款账户,或将银行存款支付的业务列入库存现金账户,从而达到挪用企业库存现金的目的。5.转账支票外借:舞弊者利用职务上的便利,将企业的转账支票借给外单位使用。6.利用转账支票套取现金:舞弊者为了帮外单位套取...
民生银行贵阳分行堵截“网络贷款伪造支票诈骗”汇款 成功拦截受骗...
为诱骗客户再次转入大额资金,贷款客服给客户发送一张显示民生银行“整存整取现金转账支票”的图片,并告知需要再次转入15000元进行账户激活,激活后会将客户前期转入的资金与贷款资金一并发放至客户账上。因“支票”显示为民生银行,故客户至民生银行网点咨询账户激活流程及取现要求。网点工作人员了解事件经过后,立即判断客...
出纳银行结算业务,从转账支票到商业汇票,怎么就突然开窍了?
1、银行支付结算工具2、账户分类3、银行账户的开户流程开户行审核(1)银行应当审核企业开户证明文件的真实性、完整性和合规性。转账支票业务1、转账支票票样2、支票的用途及种类3、转账支票与现金支票的异同4、转账支票结算流程5、开具转账支票案例:支付材料款转账支票使用登记簿转账支票正面付款申...
公司赚了钱老板怎么提出来 企业利润如何分到个人
1、开转账支票,走借款单位账户不允许转入个人存款或个人账户,不论是基本账户还是一般账户,你可以开转账支票,走借款。由单位出具转账支票(同城)或者电汇凭证(异地)。国家严禁公款私存,只有下列款项可转入:工资、奖金、劳务收入、个人债权产权转让、证券期货个人保证金、保险理赔保费退还等其他个人合法款项。金额超过...
转账支票未划入客户账户 招行一支行被判返还200万
信报讯(记者郭志霞)“我们公司通过转账支票方式向另一家公司支付200万元,招行北京长安街支行收到钱后却未打入对方账户。”北京中经信经贸公司向法院起诉称。记者昨天获悉,东城区法院一审判决招行北京长安街支行返还北京中经信经贸公司200万元及利息。北京中经信经贸公司起诉称,1996年1月22日,他们依据与中国国际体育...
假印转账支票套走3500万 银行被判承担40%责任
具体来说,案涉账户分别于2011年8月11日转出2000万元(用途为项目用款)、2011年9月14日转出1800万元(用途为周转),同时该账户2011年8月19日转入200万元、2011年10月10日转入100万元,上述2000万元及1800万元均转入刘某私人账户(www.e993.com)2024年8月10日。法院认定,地利公司申请对涉案两张转账支票中的“刘某”印鉴、其持有的“刘某”...
保险公司女员工私自开转账支票 侵吞公款140万
2013年5月10日至28日,符南娟利用管理中国人寿保险股份有限公司屯昌县支公司的经理印鉴和现金支票的便利条件,以及公司管理财务专用章上的漏洞,私自开具转账支票,并在支票上加盖公司经理私人印章和财务专用章,从人寿保险屯昌公司账户中7次将公款合计63万元转账到自己的私人账户。
702元转账支票变脸骗过银行提现325万 案犯受审
后,汪振中使用该账户面额2000元转账支票在北京市国美电器通州商城购买一台1298元的好记星电子词典,获取一张国美电器通州商城702元退余款的中信银行转账支票。同年5月19日,汪振中持金额变造为325万元的该中信银行转账支票存入其河北省三河市燕郊农村信用社的账户中,全部提现占为己有,造成国美电器有限公司324万余元损失...
34次转走356余万元公款,宁夏一县法院公账成个人提款机
上游新闻记者注意到,阳俊的作案手法很简单:编造一些理由,私自违规开具一张转账支票。依照这套手法,阳俊一次次从法院公账将资金转出。《起诉书》显示,从2013年11月至2019年8月,6年时间,阳俊先后从法院5个公账内34次转走356余万元公款,其中多数用于他个人挥霍,也有用于他朋友花销和朋友借款。
公账成个人提款机,宁夏一县法院原院办副主任被诉转走356万
上游新闻记者注意到,阳俊的作案手法很简单:编造一些理由,私自违规开具一张转账支票。依照这套手法,阳俊一次次从法院公账将资金转出。《起诉书》显示,从2013年11月至2019年8月,6年时间,阳俊先后从法院5个公账内34次转走356余万元公款,其中多数用于他个人挥霍,也有用于他朋友花销和朋友借款。