招商中证银行AH价格优选交易型开放式指数证券投资基金2023年年度...
基金管理人按照法规要求,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合间的同向交易的交易价差进行分析,相关投资组合经理也对分析中发现的价格差异次数占比超过正常范围的情况进行了合理性解释。报告期内,公司旗下投资组合同向交易价差分析中未发现异常情形。4.3.3异常交易...
关于汇添富中证红利交易型开放式指数证券投资基金开放日常申购...
(1)交易所上市的有价证券(包括股票等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考...
民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金更新招募说明书(2024...
本基金标的指数为中证内地资源主题指数。中证内地资源主题指数是中证指数有限公司在中证800指数的基础上,选择属于资源性行业中具有代表性的股票作为成份股编制而成,能够综合反映沪深证券市场中内地资源上市公司的整体表现。资源性行业包括综合性油气企业、油气的勘探与生产、煤炭与消费用燃料、铝、黄金、多种金属与采矿、...
蜂巢中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金开放日常申购...
转出基金金额所对应的转出基金申购费低于转入基金的申购费的,补差费为转入基金的申购费和转出基金的申购费差额;转出基金金额所对应的转出基金申购费高于转入基金的申购费的,补差费为零。b.转出基金赎回费:按转出基金正常赎回时的赎回费率收取费用。(2)基金转换采取未知价法,以申请当日(以下简称“T”日)基金份额净...
上海岩山科技股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函回复的公告
企业价值评估中的收益法,是指通过将被评估单位预期收益资本化或折现以确定评估对象价值的评估思路。本次采用收益法中的现金流量折现法对企业整体价值评估来间接获得股东全部权益价值,企业整体价值由正常经营活动中产生的经营性资产价值和与正常经营活动无关的非经营性资产价值构成,对于经营性资产价值的确定选用企业自由现...
紧急插播【临考2天点睛】管理、法规、经济篇
P105:因素分析法计算:①计划ABC②量变ABC③价变AB'C④率变:A'B'C'(www.e993.com)2024年7月25日。P106:差额计算法:因素分析法P106:比率法:相关比率法、构成比率法、动态比率法(基期指数和环比指数计算)。P107:分部分项工程成本分析:施工项目成本分析的基础(全程分析);对象为已完成分部分项工程(大、重要的);方法是预算成本、目标成本和...
国投瑞银中国价值发现股票型证券投资基金(LOF)2023年年度报告
此外,如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围;如法律法规或中国证监会变更投资品种的比例限制,基金管理人可依据相关规定履行适当程序后相应调整本基金的投资比例上限规定。本基金的业绩比较基准为:MSCI中国指数×95%+同期人民币一年期定期存款利率(税后)×5%...
关于会计师事务所执行审计业务涉及金融资产减值的风险提示函
新金融工具准则下,金融资产减值适用范围包括:以摊余成本计量的金融资产,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,租赁应收款,合同资产,以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺和财务担保合同。注册会计师应关注金融资产减值范围的完整性,关注主体是否对表外项目(贷款承诺和财务担保合同)、...
大成彭博农发行债券1-3年指数证券投资基金更新招募说明书
成彭博农发行债券??1-3??年指数证券投资基金”,更名后,该基金的基金代码不变,标的指数名称变更不涉及指数编制方法的实质性变更。????基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册,但中国证监会对本基金募集的注册,并不表明中国证监会对本基金的投资价值和市场前...
港股高股息ETF: 银华中证港股通高股息投资交易型开放式指数证券...
????本基金的投资范围包括存托凭证,若投资可能面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较大亏损的风险,以及与创新企业、境外发行人、中国存托凭证发行机制以及交易机制等相关的风险。????投资有风险,投资人在进行投资决策前,请仔细阅读本招募说明书、基金合...