Excel 基础功能/数据透视表/财务报表/继续设计财务记账模板
为了统一起见,我把“明细账"中的“报表余额“改为“期末报表余额“,跟”期初报表余额“相对应。在相应的资产负债表项目金额单元格,输入"=",然后点选"汇总"表,点击相应科目对应“期末报表余额”字段,我们得到一个公式,如:货币资金:=GETPIVOTDATA("期末报表余额",汇总!$A$3,"1级","1001_现金")+GET...
(上接D39版)深圳市尚荣医疗股份有限公司关于对深圳证券交易所2023...
1、获取合并关联方往来明细表,复核加计正确,与科目余额表核对一致;2、检查大额支付、回款银行回单,与往来明细表核对一致;3、获取还款计划并与实际还款情况进行核对;4、向公司管理层访谈,了解往来款余额形成原因、还款情况、还款资料来源、还款计划等事项。二、年审会计师核查结论:经核查,年审会计师认为:公司关联...
万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
4、获取库存现金日记账、银行存款日记账,与科目余额明细表、总账及报表数据核对是否一致;5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款余...
威龙葡萄酒股份有限公司 关于上海证券交易所对公司2023年 年度...
在此基础上获取公司对澳洲子公司葡萄原酒存货跌价准备计算表,核实了相关减值测算是否按照相关会计政策执行,存货跌价准备计算是否正确。(B)针对龙湖酒庄相关资产账面价值的可回收性执行的审计程序为:①了解和评价了与固定资产和生产性生物资产减值相关的内控控制设计和运行的有效性;②取得了固定资产和生产性生物资产明细表...
湖北万润新能源科技股份有限公司关于 2023年年度报告的信息披露...
1、补充披露不同回款方式的金额及占比、不同支付货款方式的金额及占比公司已在《2023年年度报告》之“第三节管理层讨论与分析”之“五、报告期内主要经营情况”之“(一)主营业务分析”之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”之“经营活动产生的现金流量净额变动原因说明”部分补充披露如下:...
于细微处提升会计核算质量
细节三:养成核对检查习惯自查会计在记账完成后需要查看科目余额表,检查是否存在异常,例如现金科目余额出现负数、应该结转为零的科目留有余额、不常用的费用科目出现大额余额等,需要查看明细是否出现记账错误;还可以查看辅助科目账,例如现金流量统计中是否出现异常、已完结的项目是否依然有成本未结转、报废资产是否处理干净...
详解业财一体化的财务产品,看看做跨境电商的管家婆是怎么做的
期初金额=上期末金额本期合计=所有凭证合计本年累计,仅统计本会计财年内,当期发生额累计(不含历史年份)。2.校验和原始记账凭证、业务单据数据核对。按客户、供应商、项目等维护核对。十、账簿-科目余额表1.设计展示各级会计科目名称,期初余额=上期末余额...
江苏省普通高校招生100问_手机新浪网
答:表(导)演类专业省统考分为戏剧影视表演、服装表演和戏剧影视导演3个方向。报名时,考生可兼报戏剧影视表演、服装表演、戏剧影视导演方向。兼报戏剧影视表演和戏剧影视导演的考生,相同考试科目只考1次,考试成绩互认(按相应的分值比例折算)。报考方向一经选定,不得修改。26.报考戏曲类省际联考的考生如何填报报名信...
一文读懂基金估值全貌之 “财务终结篇”
进行持仓及余额对账,针对交易所业务,必须每日核对券商对账单的证券资金账户余额与账面余额;所有产品必须每日核对托管账户余额。通过工具对数据进行清洗,包括过滤重复记录、填充缺失值、删除错误数据等。转换财务能的数据。四、日终清算每天交易所闭市后,基金会计都要对所有账套进行日终清算,生成凭证,会计完成帐务结算...
(上接C51版)北京经纬恒润科技股份有限公司关于 2023年年度报告的...
2)获取资产负债表日前后1个月的凭证,抽取金额大于明显微小错报临界值的凭证,实施截止性测试,评价费用是否被记录于正确的会计期间。若存在异常迹象,应考虑是否有必要追加审计程序,对于重大跨期项目应作必要调整。(2)获取的审计证据采购合同、入库单、发票、费用支出凭证及报销单据等。