...汇添富中债1-3年国开行债券指数证券投资基金更新招募说明书...

不同,投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验。汇添富中债??1-3??年国开行债券指数证券投资基金??????????????????????????????????????更新招募说明书????本基金属于债券型基金,其预期收益及风险水平低于股票型基金、混合型基...

深圳市中装建设集团股份有限公司 关于不向下修正可转换公司债券...

1、截至2024年10月23日,深圳市中装建设集团股份有限公司(以下简称“公司”)股票已出现连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%(即4.37元/股)的情形,已触发“中装转2”(债券代码:127033)转股价格向下修正条款。2、公司于2024年10月23日召开第五届董事会第九次会议,审议通过了《关于...

...江苏华辰变压器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券...

规规定,公司本次向不特定对象发行可转换公司债券符合法定的发行条件。二、关于本次发行的可转换公司债券的信用评级????针对本次发行可转换公司债券,公司聘请了联合资信评估股份有限公司进行信用评级。根据联合资信出具的报告,公司主体长期信用等级为??A+,本次可转换公司债券信用等级为??A+。在本次可转换公...

鹏扬景科混合型证券投资基金更新的招募说明书(2024年第2号)

63、特定资产:包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性的资产;(二)按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产;(三)其他资产价值存在重大不确定性的资产第三部分基金管理人一、基金管理人概况名称:鹏扬基金管理有限公司住所:中国(上海)自由...

...汇成微电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券发行公告

以下简称“《实施细则》”)、《上海证券交易所证券发行与承销业务指南第2号一一上市公司证券发行与上市业务办理》(上证函〔2021〕323号)、《上海证券交易所证券发行与承销业务指南第4号一一上市公司证券发行与承销备案》(上证函〔2023〕651号)等相关法律、法规的规定组织实施本次向不特定对象发行可转换公司债券(以下...

关于债券市场支持科技创新型企业高质量发展的思考

接近四成的发行主体评级为AA+，AA及以下的占比约三成，AAA高等级发行人占比仍然不高(www.e993.com)2024年11月25日。因此，超过四成的债券引入了担保机制，约一半的债券含有交叉保护、经营维持承诺、偿债保障承诺等特殊条款。随着发行主体的扩容，债券的风险也有所暴露，如个别企业发行的双创债因兑付问题而展期。从成本节约效果来看，八成以上债券的...

奥锐特药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券上市公告书

十四、可转换公司债券信用级别及资信评估机构:公司聘请了中证鹏元资信评估股份有限公司(以下简称“中证鹏元”)为公司本次向不特定对象发行可转换公司债券的信用状况进行了综合分析和评估,公司主体信用等级为AA-级,评级展望为“稳定”,本次可转换公司债券的信用等级为AA-级。

国际会计准则第39号--金融工具:确认和计量

但打算立即或在短期内就转让的贷款和应收款项不包括在内,而后划为为交易而持有的金融资产。在本准则中,企业发起的贷款和应收款项不应包括在持有至到期的投资内,而应单独地归为—类(见第19至20段)。可供出售的金融资产,指不属于以下三类的金融资产:

新凤鸣集团股份有限公司公开发行可转换公司债券受托管理事务报告

二、本次可转债的主要条款1、发行证券的种类本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券。2、发行规模本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币250,000万元,发行数量为2,500万张。3、票面金额及发行价格本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币100元,按面值发行。

深圳欧陆通电子股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集...

可转换公司债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为1股的可转换公司债券部分,公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定,在转股日后的5个交易日内以现金兑付该部分可转换公司债券的票面金额以及对应的当期应计利息。(十二)赎回条款1、到期赎回条款...