国务院国有资产监督管理委员会

1.财务审计组在本阶段应当对被审计企业的内部控制制度进行初步测试,进一步了解被审计企业的基本控制环境、内部控制状况和主要业务流程、接受外部审计及其他各种审计检查等基础情况,了解被审计企业负责人任期内发生的重大经营活动和其他重要情况,评估被审计企业的财务审计风险,确定财务审计的重点内容和具体工作范围。2.绩效...

苏豪弘业: 苏豪弘业2023年年度股东大会会议资料

????监事会对公司??2023??年度发生的关联交易进行了监督和审查,认为公司的关联交易决策程序合法、合规,关联交易价格公允,不存在损害公司及中小股东利益的情况。司股东和投资者的合法权益。同时,监事会将根据《公司法》的要求,进一步督促完善法人治理结构,勤勉尽责,加大监督力度,切实承担监督责任,促进公司...

海新能科: 北京海新能源科技股份有限公司章程(2024年07月)

责任。????公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任,逃避债务,严重损害公司债权人利益的,应当对公司债务承担连带责任。????第四十三条??持有公司??5%以上有表决权股份的股东,将其持有的股份进行质押的,应当自该事实发生当日,向公司作出书面报告。????第四十四条??公司的控股股东、实际控制人不...

加大法律责任追究力度 防范遏制会计违法行为

结合自身实际建立权责清晰、约束有力的内部会计监督机制和内部控制体系,明确内部监督的主体、范围、程序、权责等,落实单位内部会计监督主体责任。各单位主要负责人是本单位会计监督工作第一责任人,对本单位财会工作和财会资料的真实性、完整性负责。单位内部应当明确承担会计监督职责的机构或人员,负责本单位经济业务、财会行...

重磅| 国家金融监督管理总局5号令

(六)确保操作风险管理体系接受内部审计部门的有效审查与监督;(七)审批操作风险信息披露相关制度;(八)确保建立与操作风险管理要求匹配的风险文化;(九)其他相关职责。第八条设立监事(会)的银行保险机构,其监事(会)应当承担操作风险管理的监督责任,负责监督检查董事会和高级管理层的履职尽责情况,及时督促整改,并纳...

振华风光: 贵州振华风光半导体股份有限公司章程

为限对公司承担责任,公司以其全部资产对公司的债务承担责任(www.e993.com)2024年11月7日。??????????第十条????????本章程自生效之日起,即成为规范公司的组织与行为、公司与股东、股东与股东之间权利义务关系的具有法律约束力的文件,对公司、股东、董事、监事和高级管理人员具有法律...

中国船舶: 中国船舶2024年度“提质增效重回报”行动方案

认真贯彻监管部门关于募集资金监管和中国船舶集团关于资金管理的各项要求,完善募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究的内部控制制度,规范募集资金的管理和使用。系统梳理募投项目现状,加强项目资金使用情况监测,不断挖掘项目潜力,提高项目结余资金使用效率,及时依法披...

法律、内控和财务视角解读和应对虚假贸易“十不准” !

因此,我们建议,首先,对于贸易业务内控体系,有必要结合本企业实施的具体业务模式和流程,组织内外部专家研讨分析关键风险点,找出漏洞,完善现有的内控体系。其次,加强内部控制监督,落实内控责任,确保内控执行到位,避免流于形式。(二)完善贸易业务相关业务流程的控制活动...

财政部北京监管局:“五个强化”推进内控管理工作

北京监管局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大精神,按照财政部党组决策部署和部内控委工作要求,将完善制度建设和规范内控执行紧密结合,牢固树立依法行政理念,持之以恒强化内控约束,以自我革命精神不断推进财政内控工作。一、强化组织领导,压实各级责任...

期货业声誉风险管理规则出台,提出13个风险来源点,特别重大声誉...

其中,期货公司董事会承担声誉风险管理的最终责任,公司监事会或监事承担监督责任,公司经理层则对声誉风险管理承担直接责任。另外,《规则》还要求期货公司建立或指定部门或团队负责开展声誉风险管理工作,并指定一名除首席风险官以外的高管负责。期货公司首席风险官配合做好声誉风险处置相关工作。同时,期货公司应设置新闻发言人...