横河精密: 宁波横河精密工业股份有限公司2024年度向特定对象发行...
的持续扩张,公司货币资金、应收账款、存货等科目对流动资金需求逐步增加。因此,本次向特定对象发行股票将为公司补充与业务规模相适应的流动资金,有效缓解公司的资金压力,为公司业务持续发展提供保障,对于提高公司竞争力和实现战略规划具有重要意义。????????????(2)公司产品体系不断完善,需要资金持续投入...
七个指标识别财务造假|界面新闻
经营现金流差是被质疑财务造假最常见的指标,经营现金流差可能有两个原因:一是该收的没收回来,表现是应收账款高估;二是该付的已经付出去了,表现是存货高估。那么什么叫经营现金流差呢?初善君一直用的是净现比,意思是净利润现金含量,即经营现金流量净额/净利润,就是说企业实现一元净利润实际流入多少现金。长周...
现金流量如何正确列报?CPA大讲堂带您穿透背后业务实质!
其一,通常情况下,优秀企业收现能力比较强,净利润为正,经营活动产生的现金流量净额大于净利润。其二,销售商品、提供劳务收到的现金大于或等于其营业收入。其三,投资活动产生的现金流量净额小于0,且主要是投入新项目,而非用于维持原有的生产能力,说明企业正处于投资期、成长期。其四,现金及现金等价物的净增加额大...
江苏法尔胜股份有限公司关于对深圳证券交易所2023年年报问询函...
报告期内,你公司实现营业收入4.46亿元,同比下降34.19%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2.74亿元,同比下降170.26%;经营活动产生的现金流量净额1,928.09万元,同比下降73.73%。报告期末归属于上市公司股东的净资产仅3,047.23万元。相关公告显示,你公司扣非后净利润已持续六年亏损。请你公司:(1)结合主营...
...依托高效的销售服务网络、优秀的市场把控能力和雄厚的运营资金...
答:尊敬的投资者,您好。通过强化经营指标管控,公司预付账款及存货减少,公司经营活动产生的现金流量净额同比增加30多亿元,创历史新高。谢谢!问:请问公司领导国九条明确提出“研究将上市公司市值管理纳入企业内外部考核评价体系”,贵司未来会在市值管理方面有什么举措吗?
大冶特钢(000708)_定期报告_公司资料_新浪财经
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)项目股本资金公积盈余公积法定公益金期初数449,408,480950,143,637.2553,343,662.4046,702,828.35...
2023世界投资者周丨手把手读财报——现金流量表
这两点既是使经营活动现金流量净额与净利润产生差异的原因,也是现金流量表附注中要求披露的内容。利润表虽然列示了公司一定时期实现的净利润,但未揭示其与现金流量的关系,而资产负债表提供了公司货币资金期末与期初的增减变化,但未揭示其变化的原因。那现金流量表就如同桥梁一般,沟通了两表的会计信息,使上市公司的对...
中航京能光伏封闭式基础设施证券投资基金2023年度审计报告及财务...
是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本基金对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本基金改变管理金融资产的业...
中船特气: 中船特气首次公开发行股票科创板上市公告书
资产负债表,2022??年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表及相关财务报表附注进行了审计。立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的《审计报告》(信会师报字[2023]第??ZG10113??号)(完整审计报告请参见本上市公告书附件,上市后不再单独披露??2022??年度财务报表)。
盈峰环境152亿蛇吞象 标的负债率高企
2016年,中联环境经营活动产生的现金流量净额为21.27亿元,2017年由正转负,为-6.44亿元。2018年前4个月,这一数据为-6.27亿元。对此,管理层解释,现金流主要是有两个方面的原因造成,一是有一部分业务是商业保理,等于是做了业务之后,是记在了筹资里面,没有在经营活动里面;二是存货增加。这两年我们的业务增长速度非...