《银行会计基本规范指导意见》|财务|档案|账簿|账务_网易订阅
总账:按照会计科目设置,每日按会计科目借、贷发生额分别记载,并结出余额的账簿。辅助账簿主要包括:登记簿:为了对某些业务备忘、控制和管理而分户设置的辅助性账簿账卡。余额表:反映每日营业终了分户账最后余额的表式。辅助账簿由银行自行选择使用。第二十五条账务核对包括账账、账款、账实、账表、账据、账簿...
北京理工导航控制科技股份有限公司关于2023年年度报告的信息披露...
根据公司目前的在手订单、订货通知和备产通知情况,预计2024年营业收入为16,000.00万元至30,000.00万元,但由于人员工资、厂房折旧、土地使用权摊销等固定成本支出较大,比如假设2024年人工薪酬与2023年一致为2,823.60万元,另外房屋建筑物折旧约776.77万元,机器设备折旧、使用权和土地使用权摊销等累计将超过600.00万元,预计20...
景顺长城量化平衡灵活配置混合型证券投资基金
注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”按基金合同生效日填写,“离任日期”为根据公司决定的解聘日期(公告前一日);对此后的非首任基金经理,“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期,“离任日期”指根据公司决定的解聘日期(公告前一日);2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关...
大成汇享一年持有期混合型证券投资基金2023年年度报告
除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,...
中航京能光伏封闭式基础设施证券投资基金更新的招募说明书(2024年...
91.估值日:指根据国家法律法规规定需要对外披露财务报表的资产负债表日,估值日包括自然年度的半年度和年度最后一日。92.预留费用:指本基金成立后,预留在本基金、专项计划相关账户待支付给相关机构的费用,包括上市费用、登记费用、基金成立后首期审计费用、信息披露费、证券账户开户及维护费用、证券登记费用、专项...
国海证券2023年半年度董事会经营评述
2023年上半年,公司证券经纪业务实现营业收入19,568.66万元(www.e993.com)2024年7月6日。③下半年展望2023年下半年,公司证券经纪业务将继续聚焦客户开发与客户经营,加强细分客群深度运营,优化买方投研体系,提升专业产品供给能力、财富规划配置能力、全生命周期服务陪伴能力,做强核心竞争力,实现规模与效益的快速增长。
博时创业成长混合型证券投资基金
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
四川福蓉科技股份公司
1、计息年度的利息计算计息年度的利息(以下简称年利息)指本次可转债持有人按持有的本次可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为:I=B×iI:指年利息额;B:指本次可转债持有人在计息年度(以下简称当年、每年)付息债权登记日持有的本次可转债票面总金额;...
中国铁建股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行可续期公司...
4、发行金额:本期债券发行金额为不超过20亿元(含20亿元),分为两个品种。本期债券引入品种间回拨选择权,回拨比例不受限制,发行人和主承销商将根据本期债券发行申购情况,在总发行金额内决定是否行使品种间回拨选择权。5、债券期限:本期债券分为两个品种,品种一以每3个计息年度为一个周期,在每个周期末,发行人有...
2021年萍乡市城市建设投资集团有限公司城市停车场建设专项债券...
(九)还本付息方式:每年付息一次,分期还本,自债券发行后第3年起,分5年等额偿还债券本金,即在本次债券存续期的第3、第4、第5、第6、第7个计息年度逐年分别按照债券发行总额20%、20%、20%、20%和20%的比例偿还债券本金,到期利息随本金一起支付。年度付息款项自付息日起不另计利息,本金自兑付日起不另计利息...