策略研究丨基于证券违法犯罪角度审视和观察“上市公司市值管理...

操纵证券市场是借助“市值管理”之名中最为常见和典型的证券违法犯罪行为,与传统型的证券操纵市场直接获利所不同的是,以市值管理为名的操纵证券市场违法行为中经常出现上市公司实控人、大股东的影子,其目的包括了配合实控人、大股东减持、缓解质押的股票被强制平仓等、股份增发及回购、股权激励等与上市公司有关的资本...

“思·鉴”录 | 以诈骗罪规制“套路贷”行为之争议分析

因此,将诈骗罪作为兜底罪名、“口袋”罪名显然是不合适的;其次,若出借人未采用“欺骗”方式取财,后续非法讨债行为触犯相关犯罪的,可以以相关罪名认定;最后,诈骗罪是一种互动关系,分析行为人的实行行为之余也要考虑被害人的状态,立足犯罪构成要件,遵循罪刑法定原则。故笔者尝试从诈骗罪构成要件角度,从被告人与被害人...

新一代人工智能技术赋能国家治理现代化的前景分析

目前,人们公认的是新一代人工智能技术需要大数据、人工智能算法与算力的融合式发展,旨在让国家治理能够有数据、有算法和有算力,并满足国家治理现代化的现实需求。在大数据分析方面,至关重要的是国家治理现代化需要海量多源异构的数据,帮助国家治理“看见”和“听到”,从而能够对国家治理现状进行问诊把脉,并识别需要破解...

金融消保的牙与刺——金融消费者权益保护调研报告(2024)

金融消保局表明,消保工作将紧紧围绕金融消费者关心的重点问题,具体而言,一是梳理完善金融消费者权益保护领域制度体系;二是持续提升金融消费者投诉处理工作质效;三是全力构建金融消费纠纷多元化解机制;四是有力打造消费者金融素养提升工程。金融消保局提出,将持续加强金融消费者权益保护工作力度,完善保护金融消费者权益的...

精品工程|利用向系统植入漏洞程序取款行为之司法认定——以覃某胜...

三、本案的分析和结论(一)覃某胜不构成破坏计算机信息系统罪破坏计算机信息系统罪,是指违反国家规定,实施了法定的破坏计算机信息系统且产生严重后果的行为。对于其法益,有观点认为,该罪的法益为计算机信息系统的运行安全,还有观点认为,该罪的法益除计算机信息系统的运行安全外还包括储存在系统内数据和应用程序的安全...

诈骗犯罪非法占有目的的理论研究与司法认定

《中华人民共和国刑法》(下简称《刑法》)虽然仅在集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用卡诈骗罪(金融诈骗罪)和合同诈骗罪这四个诈骗犯罪的条文中明文规定构成该罪需以“非法占有为目的”作为主观构成要件,虽然犯罪构成具有法定性,这并不意味着任何构成要件要素都必须有刑法的明文规定,这也是立法功利主义的体现(www.e993.com)2024年11月13日。根据构成要...

洗涉税犯罪的反洗钱工作思考

只有致力于提高国家的征税能力,金融机构发挥好反洗钱在打击涉税犯罪中的重要作用,并从法律层面对涉税违法行为进行更为严厉的约束,才能从根本上做好涉税洗钱犯罪的防范工作,有效地降低涉税洗钱案件的发生频率,打击涉税洗钱犯罪活动。参考文献:1国务院办公厅《国务院办公厅关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制...

“套路贷”犯罪的侦查难点及其对策研究

从上述案例,不难发现:罪名多,个罪犯罪金额区分难。“套路贷”犯罪虽然是涉嫌诈骗罪的犯罪,但是因犯罪“伎俩”被识破,或者其他原因,导致仅仅采用蒙骗的方式不能取得被害人财物,达到非法占有的目的时,往往会采取极端暴力方式直接截取,或者恐吓、逼迫被害人交出财物。这个过程中,由于犯罪分子所采取的方式、方法的不同,...

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4、使用互联网或参考文献进行研究和分析,并撰写中文研究报告5、确保在执行任务时符合内部及法定要求CDD—尽职调查专员1、对客户实行尽职调查,提供实时有效的建议及改进方案2、能够通过电话,邮件或信件各种渠道与客户进行高效的沟通,及时获取准确的客户信息...

关于公允价值模式下会计舞弊的博弈分析

摘要:会计舞弊不仅是会计信息失真,而且会给社会带来严重后果;新会计准则提出了公允价值的运用,由于公允价值难以形成统一、稳定的评价尺度(标准),因此很可能会成为利润操纵的手段之一;本文运用经济学的思想对公允价值模式下会计舞弊行为进行了博弈分析。关键词:公允价值;会计舞弊;博弈分析...