...新增一个税+取消纸质火车票+残保金申报+新增一个假...变化太大了

a、企业所得税汇缴申报表b、残保金申报表3、两者是否必须一致a、从职工人数来说(1)企业所得税的从业人数包括企业接受的劳务派遣用工人数,而残保金的人数中,首先,劳务派遣人员是属于派出方的,其次,以派遣方式接受残疾人在本单位就业的,人员归属由派遣单位和接受单位通过签订协议的方式协商确定归属,这也可能...

5月起,申报工资要注意了!工资申报差异预警来了!

1、从目前的政策来看,残保金申报的人数和工资总额和上年度企业所得税申报的人数和工资总额,在不存在返聘离退休人员、劳务派遣人员等特殊人员情况下,应该是相差不大的,预计有小额差异时,系统也不会提示风险。2、至于是否可以直接取企业所得税申报表工资总额的数据作为残保金申报基数,头条君认为在没有特殊人员、特殊...

新变化:汇算清缴这些表无法更改?

更改方式:联系管理所更正上年度申报。7.A106000《企业所得税弥补亏损明细表》以前年度第1列至第8列数据数据来源:弥补亏损台账。更改方式:联系管理所确认后调整台账。8.A107030《抵扣应纳税所得额明细表》第4行和第11行数据来源:上年度本表第8行和第14行。更改方式:联系管理所更正上年度申报。9.A1070...

关于《国家税务总局关于修订2018年版企业所得税预缴纳税申报表...

一是在原表“符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税”项目下,增加两个“其中”项内容,分别是“居民企业持有创新企业CDR取得的股息红利所得免征企业所得税”“符合条件的居民企业之间属于股息、红利性质的永续债利息收入免征企业所得税”,作为调整后表样的第8行和第9行,用于纳税人填报享...

公司是一般纳税月度申报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类...

问:我公司是一般纳税月度申报企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)“利润总额”如何填写?(客户背景:商贸业)答:“利润总额”栏应填报纳税人截至本税款所属期末,按照国家统一会计制度规定核算的本年累计利润总额。本行数据应与利润表列示的利润总额一致,不是企业所得税月(季)度预缴纳税申报表主表中的营业...

...新收入准则和新租赁准则的相关企业填报企业所得税年度申报表之...

2022年度企业所得税汇算清缴正在进行时,对于执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的相关企业在填报申报表时有什么需要注意的地方呢?今天就让申税小微来告诉你吧(www.e993.com)2024年12月18日。一、基础信息表根据填表说明:“108采用一般企业财务报表格式(2019年版)”:纳税人根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财...

公益性捐赠指引(公益性捐赠的视同销售如何填报申报表)(简略版)

企业所得税申报表填报:A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表行次项目税收金额纳税调整金额121一、视同销售(营业)收入(2+3+4+5+6+7+8+9+10)150000150000……7(六)用于对外捐赠视同销售收入150000150000...

《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)有啥...

答:为便利民族自治地区企业所得税地方分享部分减免优惠政策计算,将该事项由《减免所得税优惠明细表》(A107040)调整至《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000),并增加第38行“本年实际应补(退)所得税额”,用于计算享受优惠政策后实际应纳所得税额。

企业所得税年度纳税申报表修订了,《境外所得纳税调整后所得明细表...

企业所得税年度纳税申报表修订了,《境外所得纳税调整后所得明细表》(A108010)有哪些变化呢?答:根据《财政部??税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2020〕31号),新增“海南自由贸易港企业新增境外直接投资所得”部分,适用于填报海南自由贸易港企业新增境外直接投资所得免税政策有关情况。

【小课堂】企业所得税汇算清缴ing,一文理清企业所得税年度纳税...

A公司在2020年度企业所得税汇算清缴申报时应在《企业所得税年度纳税申报基础信息表(A000000)》中“203-2海南自由贸易港新增境外直接投资信息”勾选“是”,并选择“产业类别”为“旅游业”,同时填报《境外所得纳税调整后所得明细表(A108010)》中的相关行次。