德璞资本指南:揭秘高收益承诺背后的金融骗局

这类骗局的特征是：合同条款复杂且不透明：合同中的条款晦涩难懂，甚至有一些条款是专门设置的“陷阱”，让投资者难以理解其中的法律含义和风险。没有第三方监管：骗局往往缺乏来自金融监管机构或合法银行的独立监督，投资者无法通过正规渠道验证合同的真实性。资金流动不明：骗子会设计复杂的资金流动模式，避免投资者追踪...

“危害税收征管违法犯罪的打击与治理”三人谈:涉税案件有哪些特点...

王新:“阴阳合同”是当事人以虚假意思表示隐藏真实意思表示的行为,是指在民商事交易中,合同双方当事人出于少缴税款等目的,签订虚假意思表示的“阳合同”以及反映真实意思表示的“阴合同”,并通过“阳合同”记载的酬劳数额向税务部门进行纳税申报。以文娱领域为例,个别高收入人员与演出单位签订金额不等的两份合同,金额...

两万字长文∣上市公司财务造假的逻辑

这类公司有四个特点:一是业务简单而且稳定,二是有持续竞争优势,三是盈利持续稳定,四是信息披露考评常年为A的。结语每一个股民对财富和幸福生活都怀着朴素渴望,而每一次A股上市公司的财务造假,都是对最可爱的中国股民最无情最致命的收割。俗话说,登高必跌重,没有只涨不跌的股市,也没有只跌不涨的股市,但...

危害税收征管违法犯罪的打击与治理”三人谈“

王新:“阴阳合同”是当事人以虚假意思表示隐藏真实意思表示的行为,是指在民商事交易中,合同双方当事人出于少缴税款等目的,签订虚假意思表示的“阳合同”以及反映真实意思表示的“阴合同”,并通过“阳合同”记载的酬劳数额向税务部门进行纳税申报。以文娱领域为例,个别高收入人员与演出单位签订金额不等的两份合同,金额...

《法学研究》丨贾宇:论数字法院

法的可预期性是现代法治的重要特征。“法律要具有权威和发挥功用,就必须保持稳定性并能提供稳定的预期。”诉讼结果难以预测或者与庭审情况大相径庭,容易引发当事人的质疑,动摇公众对法治的信任。数字法院对诉讼服务的定位之一,就是通过系统自动分析比对,为当事人推送法律适用规则、裁量尺度标准、相关法律法规、类案参考...

「允良整理」财税动态——(611)财政部会计司发布租赁准则案例

融资性贸易“空转”“走单”等虚假贸易业务将会导致因“阴阳合同”违反国家金融管制的强制性规定而无效的合规风险,国企还会因违反国企监管政策、相关业务不符合贸易特征审计查实后的追责风险,如虚构交易,相关责任人可能被监管部门处罚,甚至可能涉及刑事责任(www.e993.com)2024年11月23日。此外还可能导致因不具有真实贸易背景情况下向下游企业开具增值税...

孙建武律师:“阴阳合同”与承包人利益的损失

(二)“阳合同”的特征1、“阳合同”的合法性。建设工程合同的订立必须符合《建筑法》、《招标投标法》、《民法典》等法律、行政法规的规定。例如合同价款的约定依《建筑法》第十八条规定,建筑工程造价应当按照国家有关规定,如果招标发包的就还要遵守《招标投标法》的规定。

中国式现代化的鲜明特征|文稿

党的二十大报告指出,中国式现代化,是中国共产党领导的社会主义现代化,既有各国现代化的共同特征,更有基于自己国情的中国特色。习近平总书记早在2021年就明确阐明了这些现代化的要求:“我们的任务是全面建设社会主义现代化国家,当然我们建设的现代化必须是具有中国特色、符合中国实际的,我在党的十九届五中全会上特别强调...

揭秘“套路贷”骗局!需签阴阳合同的借款千万别碰

艾峰训说,套路贷共有5大特征:一是制造民间借贷假象。犯罪嫌疑人、被告人对外以“小额贷款公司”等各种名义招揽生意,与受害人签订借款合同,制造民间借贷假象,并以违约金、保证金等各种名目骗取受害人签订虚高借款合同、阴阳合同及房产抵押合同等明显不利于受害人的合同。

警方提示:“套路贷”五大作案特征需警惕

据警方介绍,“套路贷”常见的五个作案特征包括:一是制造民间借贷假象。犯罪嫌疑人对外以小额贷款公司名义招揽生意,但实质均无金融资质,与被害人签订“阴阳合同”“虚高借款合同”“房屋租赁合同”等显然不利于被害人的各类合同。二是制造银行流水痕迹。犯罪嫌疑人将虚高后的借款金额转入借款人银行账户后,要求借款人在...