不能抵扣的增值税专用发票还需要认证吗?附操作流程
在勾选认证平台,选择不抵扣勾选,选择对应的发票,选择不抵扣的原因,提交勾选即可。账务处理:借:管理费用—职工福利费1130贷:银行存款1130申报处理:做了不抵扣勾选后,申报时无需在填写进项税额转出了。不抵扣勾选简化了我们先勾选再转出的这样一个比较麻烦的操作步骤,同时还避免了不勾选发票滞留在...
有了数电票,税控盘也未注销,发票怎么红冲?
确认单传递到购买方,购买方登录平台确认后,销售方就可以用数电发票红冲这张税控发票了。解决办法二:销售方不注销税控设备,再申请领用一份税控专票如果税务局还批准可以领用的话,直接领用一张纸质发票到税控设备中开具红字发票即可。02税控盘已注销,以前的发票想红冲怎么办?根据多地税务局的答疑情况来看,各票...
税控盘已注销,原来纸质发票的数据怎么查?12个问题,统一回复!
第三步:点击进入全量发票查询后,通过切换页面,可进行查询本人开具的发票。页面默认为近24小时的发票查询,可以切换至全量查询,选择相应的查询条件,查询类型选“开具发票”,发票来源可选“全部”,点击查询,根据查询条件展示查询结果。如需查看发票详细信息,可点击“详情”,系统根据纳税人所选择的发票...
如何知晓组织的每一笔账目?组织的财务风险如何管控?
在发票认证前进行发票状态的有效性校验;发票入账后出现的作废/红冲,及时将发票标记为异常,并自动触发对应的发票换开/异常处理流程。4进项发票认证控制,规避销方风险销方企业是否有风险?建立供应商库并定期评审供应商资质与信誉;认证之前统一进行进项发票的销方风险检查校验,包括诉讼风险、资金风险、信誉风险等。建...
【实用】发票认证如何操作?申税小微告诉您
风险等级为异常凭证的发票显示黄色,且不允许操作;(2)纳税人根据查询结果对选择的发票进行不抵扣撤销操作,确认本次要撤销勾选的发票后,再点击提交按钮,弹出的勾选提示信息窗口,点击继续提交后撤销勾选完成。原标题:《实用发票认证如何操作?申税小微告诉您》...
增值税发票认证:这些误操作,事后可更正
如果是用于出口退税,应进行“退税勾选”(www.e993.com)2024年7月14日。具体操作流程是登录增值税发票综合服务平台,在退税勾选菜单下退税勾选模块,选择需要退税的发票,并申请统计,确认后即可。值得提醒的是,《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2019年第45号)第一条规定,增值税一般纳税人...
有关发票认证,这12个问题必须要清楚!
答复:可以。只要是在发票认证期限内均可以认证。3、超过认证期的发票能否认证?答复:特殊情况下经过批准,可以认证。根据《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2011年第50号)和《国家税务总局关于进一步优化增值税、消费税有关涉税事项办理程序的公告》(国家税务总局公告2017年第36号...
简直太全了!发票勾选、查询、认证等25个问题解答都在这里
2)对于已勾选未确认的发票,支持撤销勾选操作,已确认的发票不支持撤销勾选操作;3)每个自然月内可以进行多次勾选和确认操作;4)异常发票(发票状态为已作废、已失控、已红冲等,管理状态为非正常)不能进行勾选操作;5)如已取得的发票在发票退税勾选时查询不到,请前往进项发票查询模块进行查询核实。
关于发票红冲的9个细节问题,你都注意到了吗?
答:不可以。认证相符的专用发票应作为购买方的记账凭证,不得退还销售方。(依据:国税发〔2006〕156号)05、红字增值税专用发票的相应联次是否需要给客户?答:实务中一般区分以下两种情况操作:如果购买方专用发票已经申报抵扣,或者未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回,则须将红字发票寄回,一并作为记账凭证。
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10.发票勾选的“可更改有效税额”功能,企业实际操作中存在很多情况,如发票金额多开等,企业一般是先整张认证后,再做进项税额转出,这样账务清晰明了。有“可更改有效税额”功能后,是否意味着企业只需抵扣该抵扣金额,不用再多一步进项税额转出?答:选择勾选的发票后,系统会将有效税额转变为可编辑状态,系统默认的有...