万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
12、复核公司利息收入台账及明细表,抽查利息收入银行回单,检查公司银行存款利率的区间是否正确;对存款分类别测算利息收入并分析公司利息收入与货币资金余额匹配性;13、通过商业银行官网公示对公\单位非保证金挂牌存款年利率,将财务公司存款利率与商业银行同期同类存款利率进行对比分析;14、获取在万向财务有限公司存贷款业...
泰豪科技股份有限公司 关于子公司提起诉讼的公告
(包括总账,明细账,日记账,银行对账单,银行余额调节表及其他辅助性账簿)和会计凭证(包括记账凭证,相关原始凭证,交易合同以及作为原始凭证附件入账备查的有关资料),供原告及其委托的律师,会计师查阅和复制,查阅和复制时间不少于三十个工作日;-2-3,请求判令被告二,被告三配合被告一履行第一项,第二项诉讼请求...
银行存款余额调节对账表系统
执行企业账单和银行账单的勾兑,为勾兑上的认为是对方未达,进入余额调节表。获取余额:从账户余额表获取企业账该账户的余额,用银行对账单或者接口查询获得银行对应账户的日终余额。余额调节表结果:结果是基于账户维度,得到每个账户的日终调整余额两边的核对结果以及调整明细。余额调节表系统很多设计方法比如解析等,...
出纳那些事(五)——出纳报告和银行存款余额调节表怎么做
编制方法是:在双方现有余额基础上,各自加上对方已收、本方未收账项,减去对方已付、本方未付账项,计算调节双方应有余额。用公式表示如下:(1)企业帐面存款余额=银行对帐单存款余额+企业已收而银行未收帐项-企业已付而银行未付帐项+银行已付而企业未付帐项-银行已收而企业未收帐项(2)银行对帐单存款余额=企业...
银行余额调节表如何调整?
1、银行存款余额调节表编制人企业应定期获取银行对账单,核对银行存款日记账和银行对账单余额是否相符,不等的情况下,编制银行存款余额调节表。一般情况下,是每月月末由会计主管指定的人员进行编制,如果由出纳进行编制,需要定期监督和复核。2、调节表格式
“243万存款被银行挪用”事件真实分析,给卖家敲响警钟
这家企业的出纳每个月月末要去银行拿银行对账单,再做一个银行余额调节表,然后给财务经理审批(www.e993.com)2024年7月24日。财务经理事务繁多,一看对得上,就签字了。出纳发现了漏洞,于是在外面做了一份假的银行对账单,同时篡改了企业的银行日记账(也是出纳做的表)。财务经理因为看着出纳提供的银行对账单和银行日记账是对得上的,每个月都顺...
山东步长制药股份有限公司关于上海证券交易所对公司对外收购事项...
1、银行存款的评估评估基准日银行存款账面值520,750.76元,被评估单位共有1个人民币银行账户。评估人员通过核对银行对账单和企业银行存款余额调节表进行清查核实。银行账户银行存款账面余额与银行对账单余额经银行存款余额调节表未达事项调整后完全相符,不存在影响净资产的款项。本次评估对人民币账户按核对无误后的账面...
广东奥马电器股份有限公司关于对深圳证券交易所2019年年报问询函...
(四)获取公司各银行账户对账单及余额调节表,与账面核对,核实是否有未达账项;(五)获取公司《已开立银行结算账户清单》,核对银行存款的存在性和完整性,是否存在与控股股东或其他关联方共用及共管账户的情形;(六)取得公司报告期内全部已销户银行账户的银行对账单及销户证明文件;...
会计档案的内容包括哪些
(1)会计凭证。会计凭证是记录经济业务,明确经济责任的书面证明。它包括自制原始凭证、外来原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证(收款凭证、付款凭证、转账凭证三种)、记账凭证汇总表、银行存款(借款)对账单、银行存款余额调节表等内容。(2)会计账簿。会计账簿是由一定格式、相互联结的账页组成,以会计凭证为依据,全面、...
定期存款到期会计分录如何编制?做账摸不清方向?这里面有技巧的
2、“银行存款日记账“应按开户银行和其他金融机构、存款种类等,分别进行设置。“银行存款日记账“应定期与“银行对账单“核对,至少每月核对一次。月份终了,企业账面结余与银行对账单余额之间如有差额,必须逐笔查明原因进行处理,应按月编制“银行存款余调节表“,调节相符。来源:会计网温馨提示:若想得到更多会计...