前海人寿因违规询价收监管函 涉及内控制度不完备、估值研究不深入...

监管函显示,前海人寿在参与深市首次公开发行股票网下询价过程中,主要存在两项违规行为,分别为内控制度制定和执行不完备;估值研究不深入、定价依据不充分。其中,在内控制度制定和执行不完备方面,未明确新股申购环节的操作程序,部分重要操作环节未设置A、B角或复核机制;未制定针对网下询价和配售业务的合规审查制度,未制...

卓识基金违规“打新”收监管函,涉内控制度制定和执行不完备等

经查明,卓识基金在参与深市首次公开发行股票网下询价过程中存在以下违规行为:一、内控制度制定和执行不完备。风险管理制度不完善,对信息泄露、报价偏离等风险控制措施不足;改价程序、材料存档要求不明确。新股询价业务相关内部制度的制定审批流程、报价讨论决策过程记录缺失;新股研究报告及模型留档不完全。部分人员通讯设备...

*ST三盛回应“突击换所”:董事长承认内控不严谨 预计26日提交审计...

其中,董事长戴德斌称“内控上做的不严谨”,董事谭柱中称“内控确有缺陷,不严谨”,董事张锦贵称“如果已经确认签署协议在董事会审批之前,结合公司屡次违规担保等内控失效现象,那么,我个人认为,公司的内控是存在严重缺陷的”。同时,旭泰所也在和北京兴荣华沟通中明确表示,在审计过程中发现该公司部分资金活动、担保活动...

嘉实资本违规“打新”遭监管:内控风控不足 报价集体决策机制不完善

一、内部新股制度制定及执行不完备。内部新股制度制定不严谨,部分制度简单摘抄规则,存在内容不适当情形;风险控制措施不足,未针对已经发生的超区间报价行为设置有效的风险控制措施;报价环节未按照内部制度要求进行复核。存在询价日交易时段被管控人取出手机的情况,且未注明原因。二、新股研究不深入、定价依据不充分,报价集...

天职洞察 | 贸易“十不准”对央国企内控体系到底产生什么影响?

③不准在贸易业务中人为增加不必要的交易环节;④不准开展任何形式的融资性贸易;⑤不准开·展对交易标的没有控制权的空转、走单等贸易业务;⑥不准开展无商业实质的循环贸易;⑦不准开展有悖于交易常识的异常贸易业务;⑧不准开展风险较高的非标仓单交易;⑨不准违反会计准则规定确认代理贸易收入;⑩不...

青田县高湖镇中心幼儿园2023年度单位整体支出绩效评价报告

高湖镇中心幼儿园内控制度总体较为健全完整,但政府采购验收相关内容有误且有待进一步建立健全,如集采目录适用范围为黑龙江省,同时,单位人员招聘、??录用、??管理、绩效考核管理办法等制度未建立(www.e993.com)2024年11月28日。八是固定资产管理。单位固定资产保存完整、配置合理、台账管理较为规范,但单位资产台账登记不够明晰,个别资产以组合形式...

关于2023年中国邮政集团有限公司党组第二批巡视中国邮政储蓄银行...

严格落实领导干部提任考察要求,在2023年11月以来提任选拔工作方案中,明确考察范围,到所在一级支行开展测评。二是严谨执行招聘方案。省行人力资源部组织学习招聘管理相关制度政策。制定《山西省行采购实施岗行内招聘工作实施方案》,明确了特别优秀可放宽年龄的具体条件,并经党委会审议通过后严格执行。

华为内控老兵总结了一个“三管一会”

我们没有气馁,决定为荣誉而继续奋斗,就算要走,也是激流勇退,而不是黯然离场。痛定思痛,在次年年初,地总、CFO与各级主管多次组织研讨,讨论内控要如何继续前行,如何涅槃?▲最初外派的日子(一排左二为作者)最终大家达成一致,还是要从机制着手,制订并发布了J国内控管理制度,明确区域各层级内控组织分工,明确Owner...

永安市机关事务保障中心关于巡察整改进展情况的通报

对本单位工作人员出差活动和经费报销加强管理,严格出差审批制度,报销审核严格把关。二是财务科按照中心内部控制建设相关要求,严格审核把关,保证费用报销的真实性、完整性和一致性。三是提高合同履约意识。认真审核合同内容与结算细节,严格遵守约定收取履约保证金和质量保证金,确保项目如期完成。如2024年进行的永安市公务...

新股研究不深入 定价依据不充分!深交所对4家“打新”违规机构开罚单

二、估值研究不深入、定价依据不充分。部分项目的询价建议表未按照内控制度要求对新股所属行业进行分析;盈利预测和估值部分内容较为简单,未对重要假设条件和参数进行详细阐述。部分项目估值结论缺少严谨完整的逻辑推导过程;部分项目最终报价的决策过程记录缺失。