内部控制——内控建设和实施所遵循的5大原则,有啥毛病?
内部五大原则:全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益。1.全面性原则:主要是两个视角:纵向:从决策、管理到执行,从执行到监督,都要涉及;横向:企业所属的分子机构,以及相关业务,都要覆盖。中规中矩的原则,这种原则放在任何一项规定中都适用,哪怕是找女朋友,也可参照全面性原则。既要钱给够,感情也要...
广发证券股份有限公司 关于苏州清越光电科技股份有限公司 2024年...
公司生产经营地域主要分布在江苏省昆山市、江西省九江市以及浙江省义乌市,尤其是随着义乌清越电子纸模组业务的发展,公司的研发、采购、生产、销售等环节的资源配置和内控管理的复杂度不断上升,在业务策略、资源整合、技术研发、生产管理、市场开拓、内部控制等方面对公司管理能力提出更高的要求。如果公司管理水平不能适应...
南方誉鼎一年持有期混合型证券投资基金招募说明书(更新)
基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。部门业务规章是在基本管理制度的基础上,对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。2、内部控制原则健全性原则。
内部控制——内部控制措施都有啥?内审人应知应会!
6.运营分析控制目前,运营管理的核心工作主要有3个:运营计划管理、业务流程梳理和优化、冲突协调。这可能与大家工作中的感受不太一样:他们干的活儿好像是天天检查和处罚啊。其实,检查和处罚也只是计划执行中的一部分而已。7.绩效考评控制内部控制,说到底,其实是对“人”的管理,虽然内控理论中事事不说人,条...
南方医药创新股票型证券投资基金招募说明书(20240911更新)
基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。部门业务规章是在基本管理制度的基础上,对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。2、内部控制原则健全性原则。
精细预算管理,助力企业腾飞:实现利润最大化的秘诀
以下是一些关键策略和步骤,以帮助企业通过精细预算管理实现利润最大化:一、深入了解业务需求:企业首先需要了解自身的业务需求,包括收入、支出和资产等方面(www.e993.com)2024年9月21日。通过深入分析,企业可以明确哪些领域是利润的主要来源,哪些领域存在浪费或低效现象。这有助于企业制定更加精准的预算计划。
财务内控审计:6方面68项关注点(详细方案)
是否按照国家和公司资金管理的要求建立资金管理制度。包括岗位责任分离制度、货币资金授权批准制度、现金收支控制制度、银行存款控制制度、其他货币资金控制制度及货币资金监督检查制度等。职责分工和授权审批程序是否明确规范,办理资金业务不相容岗位是否相互分离、制约和监督。
杭州立昂微电子股份有限公司关于召开 2023年度暨2024年第一季度...
6、积极推进产品认证,不断提高质量保证能力在产能充裕、需求低迷、竞争激烈的市场背景下,客户对产品的质量要求越来越高,对体系建设的规范更加看重,现场审核也更趋严格。报告期内,公司各业务板块根据产线与产品实际,重点推进质量体系建设,促进体系完善与落实,确保从流程到产品的全面把控。衢州基地高压MOSFET用200mm硅外...
六大国有银行组织架构概览
4、“法律合规部”调整为“内控合规部/法律事务部”5、“巡视工作领导小组办公室/巡视组”调整为“巡视办/巡视组”6、“党校研修中心”调整为“研修中心”7、减少“工会办公室/团委”8、一级部门“国际业务部/离岸金融业务中心”新增内设副部门级机构“国际结算中心”...
用友网络科技股份有限公司 2023年年度报告摘要
2.2.4政府与其它公共组织服务业务公司面向政府部门、事业单位和民间非营利组织的业务,由用友政务提供。用友政务致力于服务国家治理体系和治理能力现代化,提供财政预算管理一体化、行政事业单位财务及内控一体化、政府大数据平台、“互联网+”政务服务平台、政府采购云等产品和解决方案,推进数字化转型与智能化发展。收入...