财政部辽宁监管局:“四个强化”抓好内控 “赋能”财政监管工作高...

各处室根据年度工作计划制定工作台账,全面反映各项业务工作的主要内容、工作重点、对接部门和时间节点等基本信息,与此同时,建立内控工作台账,明确工作的质量标准、基本程序、责任人、完成情况等内控要素,通过强化内控执行督导业务工作高质量开展。三、强化机制建设,有力推进内控的良好运行严格落实财政部相关工作要求,定期...

...用好“331”工作法 以高质量监管为预算单位内部控制建设赋能增效

以内控领导小组运行、关键岗位干部交流及轮岗机制、内控体系建设等为切入点,对预算单位内控报告编报情况进行横向比对,归纳总结各预算单位共性、个性问题,根据显性问题深挖深层次问题,并结合部门预算执行监督专项行动、银行账户管理等日常监管,明确线下审核重点关注方向,选取16家预算单位重点核查,并实地前往其中8...

财政部北京监管局:“五个强化”推进内控管理工作

一是着重做好日常审批、预算审核、专项检查、财务人事等重点领域、关键岗位的风险防控,在各处室和服务中心设立内控岗位,及时发现、上报和防范本处室日常管理风险,适时开展内控风险提示,加强对内控工作的督导培训,将制度修订等联动调整的问题,纳入年度工作计划整体部署,持续关注和重点防范。二是结合资产核实盘点、网络安全检...

广汇物流股份有限公司关于公司及相关人员收到中国证券监督管理...

监事会认为,公司现有内部控制体系和控制制度,能够适应公司管理的要求和公司发展的需要,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和内部规章制度的贯彻执行提供保证,公司内部控制评价报告全面、真实、准确的反映了公司内部控制工作的实际情况。具体内容详见公司在上海...

关于严格执行企业会计准则 切实做好企业2023年年报工作的通知

同时,要强化企业内部财会工作对业务发展和风险评估的监督作用,推动提升业务真实合规和风险充分识别。执行企业内部控制规范体系的企业应当建立健全内部控制制度,完善风险评估机制,强化对重点领域和高风险领域内部控制有效性的评价,细化内部控制缺陷认定标准,科学认定内部控制缺陷,强化内部控制缺陷整改工作,完整、准确、真实...

恩威医药股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告

纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司全面考虑了公司、全资子公司及其各职能部门相关业务和事项,按照重要性原则,确定了需重点关注的法人治理结构、组织机构、人力资源政策、社会责任、风险评估、销售与收款、采购与付款、生产与仓储、募集资金使用、关联交易管理、资金管理、财务报告管理、信息与沟通、内部监督等高风险领域...

湖南省嘉禾财政:掐住财会监督的“三个点”

二是掐牢“作风点”,为财务“建屏障”,强化监督管理,防范财务风险。该局始终把防范财务风险摆在突出位置,把财会监督和内部审计工作有效结合,盯紧财政资金使用,管好群众的“钱袋子”。不断完善内部财会监督机制和内部控制体系,对日常经济运行、重点项目、重点资金实施全过程进行财会监督。加强与审计、农业农村等部门的横...

天津市内部审计工作规定

第二条依法属于本市审计机关审计监督对象的国家机关、事业单位、社会团体、国有企业等(以下统称单位)的内部审计工作,以及本市审计机关对单位内部审计工作的业务指导和监督,适用本规定。本规定所称内部审计,是指对本单位及所属单位财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议,以促进单...

《非银行支付机构监督管理条例》合规视角解读与机构应对建议

条例重点内容梳理条例首次将支付机构监督管理要求上升至行政法规,确立了支付机构合规经营的基本制度规范,为支付机构履行监管义务指明了方向。条例共6章60条,主要涵盖了支付机构的设立、变更与终止要求;明确了支付机构产品分类、业务管理、合规内控、数据系统管理等业务规则;强化了股权管理、数据报送等监督与管理内容;细化...

基于内控五要素浅析商业银行内部控制问题

三是要做好员工异常行为排查工作。开展日常检查、飞行检查、重点检查,及时排查重点领域风险隐患。建立员工行为管理系统,利用大数据自动抓取员工大额消费、开设多张信用卡等异常行为数据。(三)优化内部控制活动1.规范全行内部控制流程。商业银行应当搭建内部控制管理框架,对流程分类分级处理,压实各个流程主体的管理责任。