中国上市公司内部控制指数的制定、分析与评价

最后,我们对每项指标加权平均即得到内部控制评价指数,其五个要素(一级指标)得分分别构成内部环境指数、风险评估指数、控制活动指数、信息与沟通指数和内部监督指数。该指数采用百分制,分值在区间[90,100]、[80,90)、[70,80)、[60,70)、[50,60)和[0,50)分别对应CICII、CICIII、CICIIII、CICIIV...

财政部就行政事业单位内控评价办法征意见

第三条定义本办法所称内部控制评价包括单位内部控制自我评价和部门内部控制评价两种方式。单位内部控制自我评价是指各单位对内部控制建立与实施情况进行综合评价、形成评价结果、出具评价报告的过程。部门内部控制评价是指各部门对本部门内部控制建立与实施整体情况进行评价、出具评价报告的过程。第四条基本原则内部...

基于审计视角的高校基建工程管理内部控制研究

主要调研方法包括五种:查阅相关上级政策及高校规章制度等文件,与重点岗位、关键环节执行人员进行访谈,观察日常业务活动和内部控制的运行情况,检查内部控制运行全过程形成的文件和记录等资料,选择若干具有代表性的基建工程样本进行“穿行测试”。02符合性测试程序实施基于内部控制的初步评价开展符合性测试,控制设计测试用于...

证券日报 - 新希望六和股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告

公司监事会及全体成员认真阅读了《2023年度内部控制评价报告》后认为:公司按照财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的要求,完成了《2023年度内部控制评价报告》的编制工作,公司内部控制符合深圳证券交易所《上市公司自律监管指引...

天域生态环境股份有限公司关于向控股股东借款暨关联交易的公告

●天域生态环境股份有限公司(以下简称“公司”)拟续聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度财务报告审计及内部控制审计机构。一、拟聘任会计师事务所的基本情况(一)机构信息1、基本信息众华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“众华所”)的前身是1985年成立的上海社科院会计师事务所,于2013年经财政...

宁波德业科技股份有限公司关于召开2023年年度股东大会的通知

经核查,监事会认为公司董事会对公司内部控制的制度及其运行进行了全面、客观、深入的分析,对内部控制活动的自查和评价情况给予了充分关注,公司已建立较为完整的内部控制管理体系,能有效提升公司的经营管理水平和风险防范能力(www.e993.com)2024年11月28日。具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站(sse)的《2023年度内部控制评价报告》...

重庆智翔金泰生物制药股份有限公司

董事会认为,公司编制的《2023年度内部控制评价报告》真实、准确地反映了公司内部控制情况,各项经营活动的风险能够得到合理控制,未发现公司财务报告及非财务报告内部控制的重大或重要缺陷。表决结果:同意票为9票,反对票为0票,弃权票为0票。具体内容请详见公司披露于上海证券交易所网站(sse)及指定信息披露...

埃夫特智能装备股份有限公司_手机新浪网

具体内容详见公司于同日披露在上海证券交易所网站(sse)的《埃夫特2023年度内部控制评价报告》。议案表决情况:有效表决票5票,同意5票;反对0票;弃权0票。(七)审议通过《关于公司2023年度审计报告的议案》监事会对该议案内容无异议。

深圳市深科达智能装备股份有限公司

报告期内,公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。(七)节余募集资金使用情况报告期内,公司不存在节余募集资金使用情况。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况报告期内,公司不存在变更募集资金投资项目的情况。五、募集资金使用及披露中存在的问题...

文投控股股份有限公司

五、审议通过《文投控股股份有限公司2023年度内部控制评价报告》详见公司同日发布的《文投控股股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。本议案尚需提交公司股东大会审议。表决结果:同意5票,反对0票,弃权0票,通过。六、审议通过《文投控股股份有限公司2023年度社会责任报告》...