现金流量表常见问题汇编
对于公司在第三方平台(如:支付宝、微信、证券账户)上的款项,资产负债表层面上通常列报为“其他货币资金”,现金流量表层面,符合现金等价物4个条件的(表现为可随时支付或提现),属于现金及现金等价物。9.股票账户资金视野论坛问题(安好):企业用于购买股票的资金账户余额是否属于受限货币资金,是否属于现流表的现金...
安信优势增长灵活配置混合型证券投资基金
于2018年12月31日,本基金持有的交易性金融资产中划分为第一层级的余额为人民币38,739,086.75元,划分为第二层级的余额为2,492,757.00元,无划分为第三层级余额(于2017年12月31日,本基金持有的交易性金融资产中划分为第一层级的余额为人民币58,189,102.94元,划分为第二层级余额为人民币307,487.00元,无划分为第...
《银行会计基本规范指导意见》|财务|档案|账簿|账务_网易订阅
1.资产负债表,根据当期业务状况报告表各科目的余额及有关账户余额归并后编制。2.利润表,根据损益科目分户账结转前的余额编制。3.利润分配表,由法人机构按年编制。4.现金流量表,根据资产负债表和利润表的有关项目及其他相关资料分析编制。5.业务状况报告表,根据总账各科目上期末余额及本期累计发生额和本期末...
兴银现金收益货币市场基金|货币市场基金_新浪财经_新浪网
2018年度,由兴银基金管理有限责任公司编制并经托管人复核审查的有关兴银现金收益货币市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。§6审计报告6.1审计报告基本信息■6.2审计报告的基本内容■§7年度财务报表7.1资产负债表会计主体...
融通汇财宝货币市场基金2023年年度报告
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其...
航宇科技: 贵州航宇科技发展股份有限公司向不特定对象发行可转换...
????公司特别提示投资者对下列重大事项给予充分关注,并仔细阅读本募集说明书中有关风险因素的章节(www.e993.com)2024年7月10日。一、关于本次可转债发行符合发行条件的说明????根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关法律法规规定,公司本次向不特定对象发行可转换公司债券符合法定的发行条件。
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募集资金使用情况对照表编制单位:北京博睿宏远数据科技股份有限公司2023年半年度单位:万元注1:“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2:“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
安信新起点灵活配置混合型证券投资基金
注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
中信银行股份有限公司 2023年半年度报告摘要
(6)净息差=利息净收入(年化)/总生息资产平均余额。2.3.3规模指标单位:百万元人民币■注:(1)根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕36号),基于实际利率法计提的金融工具利息应包含在相应金融工具的账面余额中。自2018年起,本集团已按照上述通知要求编制财务报表。为便于...
建信稳定得利债券型证券投资基金
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现...